答疑郭老師 解答

2019-01-30 11:55

參考這個

怡悅   追問

2019-01-30 12:08

12月份要交稅的，這235和480做抵扣

怡悅   追問

2019-01-30 12:10

這樣對嗎，簡易計稅是5月份業(yè)務，簡易計稅，當時申報錯誤 多交了增值稅

怡悅   追問

2019-01-30 12:11

這12 月也去數(shù)稅局抵稅了，您有其他聯(lián)系方式嗎，

答疑郭老師 解答

2019-01-30 12:14

480抵扣的結轉到轉出未交增值稅給你寫了分錄了 
進項銷項分別結轉到轉出未交，需要交稅結轉增值稅倒數(shù)第二步，圖片也有的，簡易計稅退回來的沖之前的簡易計稅就可以

怡悅   追問

2019-01-30 12:16

建議計稅怎么沖呢，分錄怎么寫呀

答疑郭老師 解答

2019-01-30 12:16

借銀存負數(shù)貸主營業(yè)務收入負數(shù)，應交稅費-簡易計稅負數(shù)

怡悅   追問

2019-01-30 12:27

感覺不對勁啊，沖了之前收入，，這科目余額表成這樣了

怡悅   追問

2019-01-30 12:28

不是退 而是先申報，去稅局抵了，在扣款申報

答疑郭老師 解答

2019-01-30 12:30

申報就是確認收入交稅？ 
借銀存貸主營業(yè)務收入應交稅費-簡易計稅 
簡易計稅交稅之后借應交稅費-簡易計稅貸銀存，也是沒有余額的

怡悅   追問

2019-01-30 12:34

是的，但是現(xiàn)還是對不住呀，抵稅分錄沒有寫，剛剛的分錄也是不太對吧

答疑郭老師 解答

2019-01-30 12:35

簡易計稅不能抵扣的，需要交稅的 
一般計稅可以抵扣，你分開做就可以

怡悅   追問

2019-01-30 12:39

對，只是這是5月份多交的稅，5月份開的普票3%總計14000是簡易計稅項目，到7月份他們說要專票，7月份開了紅沖，又開了專票的3%，最后申報時改錯了，又交四百多的稅了，12月份有業(yè)務不是要抵稅嗎，稅局說先申報，把這多交的去大廳抵，抵過了，再扣款，就是這個科目余額表簡易計稅貸方是負數(shù)

答疑郭老師 解答

2019-01-30 12:45

你們幾月份抵扣？

怡悅   追問

2019-01-31 11:37

12月份有業(yè)務，12月份抵扣

答疑郭老師 解答

2019-01-31 11:39

借未交增值稅貸簡易計稅

怡悅   追問

2019-01-31 11:45

這個負數(shù)增加了

答疑郭老師 解答

2019-01-31 12:05

借銀存貸主營業(yè)務收入應交稅費-簡易計稅10 
交稅，借簡易計稅10貸銀存 
紅沖借銀存負數(shù)，貸主營業(yè)務收入負數(shù)，簡易計稅-10 
開正確的，借銀存貸主營業(yè)務收入，簡易計稅8 
交稅借簡易計稅8貸銀存 
抵扣12月應該交的增值稅，借未交貸簡易計稅10，銀存 
做完這些你看下簡易計稅還是負數(shù)嗎？

怡悅   追問

2019-01-31 12:06

是的，我調整好了，主要分錄還要和之前的對應，

怡悅   追問

2019-01-31 12:07

表還是不對，轉出未交增值稅本期發(fā)生額有借，，有貸，我改了改

怡悅   追問

2019-01-31 12:08

感覺還是不對呀

答疑郭老師 解答

2019-01-31 12:09

轉出未交你看余額，余額在貸方結轉到借方，借轉出未交貸未交 
余額在借方的不用動，表示留抵

怡悅   追問

2019-01-31 12:11

我這是期末余額貸方是負數(shù)啊，也沒有留底的，

答疑郭老師 解答

2019-01-31 12:22

轉出未交科目是借方余額是嗎，沒有留抵那你就做錯