EE 追問(wèn)

2019-01-15 14:23

那分別要怎么寫分錄？

bamboo老師 解答

2019-01-15 14:26

付款 
借：預(yù)付賬款 
貸：銀行存款 
暫估 
借：管理費(fèi)用等 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：預(yù)付賬款——暫估預(yù)付賬款 
收到發(fā)票 
借：預(yù)付賬款——暫估預(yù)付賬款 
貸：預(yù)付賬款

EE 追問(wèn)

2019-01-15 14:32

那2018年的發(fā)票拿來(lái)2019年報(bào)銷，又要怎么做分錄，我們是小規(guī)模公司

bamboo老師 解答

2019-01-15 14:37

如果金額不大 可以直接計(jì)入當(dāng)期損益 如果金額較大要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目

EE 追問(wèn)

2019-01-15 14:43

金額不大，就幾百塊錢？可以2019年直接入賬嗎？計(jì)入當(dāng)期損洗，又是怎么做分錄？

bamboo老師 解答

2019-01-15 14:56

金額不大，就幾百塊錢 可以2019年直接入賬 
借：管理費(fèi)用等 
貸：庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)付賬款等

EE 追問(wèn)

2019-01-15 15:12

我們是新辦企業(yè)，還沒(méi)收入的。那2018年的消費(fèi)，我當(dāng)時(shí)已經(jīng)入賬了，入了管理費(fèi)用，2019年才取得發(fā)票，我就這樣入，問(wèn)題不大吧！

bamboo老師 解答

2019-01-15 15:16

金額不大 沒(méi)有問(wèn)題 以后遇到這樣的話 先暫估入賬 收到發(fā)票再?zèng)_銷暫估