如夢佳期 追問

2018-11-29 07:13

借 庫存商品 
    應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 
貸 預(yù)付賬款

如夢佳期 追問

2018-11-29 07:16

銷售時是  借    應(yīng)收賬款 
                 貸    主營業(yè)務(wù)收入 
                         應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 
就做這些

馬老師 解答

2018-11-29 08:28

認(rèn)以后沒有認(rèn)證就做進(jìn)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。你賬上已經(jīng)做了，現(xiàn)在認(rèn)證了月底結(jié)賬就可以了。銷項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)，差額放進(jìn)未交增值稅

如夢佳期 追問

2018-11-29 08:37

意思說我現(xiàn)在還要做一步是嗎？借  銷項(xiàng)稅 
貸  進(jìn)項(xiàng)稅

馬老師 解答

2018-11-29 08:38

對，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，進(jìn)銷項(xiàng)月底沒有余額

如夢佳期 追問

2018-11-29 08:43

完了，之前我都是做上面兩步而已，沒做其它，五月份開始就這樣了，那我怎么補(bǔ)救？有部分已經(jīng)認(rèn)證了，有部分還沒認(rèn)證。五月份到現(xiàn)在每個月都有銷項(xiàng)稅，怎么補(bǔ)做分錄？

馬老師 解答

2018-11-29 08:53

照著我說的分錄把認(rèn)證了的結(jié)賬就可以。沒有認(rèn)證你不是在進(jìn)項(xiàng)。一下借待認(rèn)證貸進(jìn)項(xiàng)就可以

如夢佳期 追問

2018-11-29 09:17

好吧！那我把10月份之前的全部認(rèn)證了就不用改成待抵扣了，之前有銷項(xiàng)的就補(bǔ)結(jié)賬。這樣可以嗎？

馬老師 解答

2018-11-29 09:19

是的，認(rèn)按我前面的調(diào)整賬務(wù)！