飛翔的秋秋 追問

2020-01-08 17:31

能回復(fù)的詳細(xì)點(diǎn)嗎？認(rèn)證的時(shí)候怎么做，抵扣的時(shí)候怎么做的

bamboo老師 解答

2020-01-08 17:32

認(rèn)證的時(shí)候跟正常抵扣的發(fā)票一樣操作 填寫附表一 然后計(jì)入主表進(jìn)項(xiàng)稅額
當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額的話就在主表自動(dòng)留底 后期需要交納增值稅的時(shí)候 主表自動(dòng)抵減銷項(xiàng)稅額 不需要特別處理

飛翔的秋秋 追問

2020-01-08 18:12

我不是我問的怎么填申報(bào)表，我是問賬務(wù)處理，不需要做憑證嗎

飛翔的秋秋 追問

2020-01-08 18:14

比如說當(dāng)期認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票，是不是應(yīng)該借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額        貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額                     當(dāng)月如果開的有銷項(xiàng)，抵扣之后怎么做

bamboo老師 解答

2020-01-08 18:16

賬務(wù)處理都計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 然后月末 時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅