努力每一天 追問

2018-10-10 10:02

不是，價(jià)稅分離的，就是做賬的時(shí)候不是要做一筆  借：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅

文文老師 解答

2018-10-10 10:07

如果只是這筆分錄沒做，沒有關(guān)系。 
銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)=-60萬(wàn)，是這樣嗎？

努力每一天 追問

2018-10-10 10:10

對(duì)的，我前段時(shí)間去辦了留抵稅額抵減欠的增值稅30萬(wàn)，不知道該怎么把報(bào)表做平了

文文老師 解答

2018-10-10 10:28

欠增值稅30，是本期嗎還是以前期，如果是欠，銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該等于-30萬(wàn)才符合邏輯啊

努力每一天 追問

2018-10-10 10:35

以前期的，就是我直接報(bào)表上把應(yīng)交稅費(fèi)科目改成-30萬(wàn)，那報(bào)表就不平了，還得改哪個(gè)科目

文文老師 解答

2018-10-10 10:44

另外改科目：未分配利潤(rùn)

努力每一天 追問

2018-10-10 10:53

是未分配利潤(rùn)增加30萬(wàn)嗎

文文老師 解答

2018-10-10 11:16

是的，負(fù)債與所有者權(quán)益同增才能平。