時間海 追問

2018-08-20 13:43

那進項稅額轉(zhuǎn)出的這筆錢，就沒有辦法了嗎？

鄒老師 解答

2018-08-20 13:43

你好，是的，無法用后面的進項抵扣的

時間海 追問

2018-08-20 13:44

那8月客戶開的發(fā)票，還有什么其他的用呢

時間海 追問

2018-08-20 13:46

如果客戶都不開發(fā)票給我們了，下次報企業(yè)所得稅要怎么報呀

鄒老師 解答

2018-08-20 13:49

你好，8月份開具的發(fā)票用于抵扣8月份及以后的稅額  
不開票就會導致沒有原始憑證作為成本核算，匯算清繳就需要按規(guī)定予以調(diào)增的

時間海 追問

2018-08-20 14:01

老師，我有點不明白呀，比如客戶不開發(fā)票了，我司沒有成本核算的原始憑證了，那稅局的查起來，是不是就要說我們操作有問題了

鄒老師 解答

2018-08-20 14:03

你好，你方?jīng)]有按規(guī)定取得發(fā)票計入成本核算 
對方屬于沒有按規(guī)定申報收入

時間海 追問

2018-08-20 14:11

還有匯算清繳，比如客戶應(yīng)該開100元的價稅合計金額，其中交16元的稅，7月進項稅額轉(zhuǎn)出了16元，11月企業(yè)所得稅的時候，是不是要按照84元來算企業(yè)所得稅，印花稅就不用交了

鄒老師 解答

2018-08-20 14:14

你好，是的，進項稅額轉(zhuǎn)出不涉及印花稅的