
17年有筆稅控費未抵扣直接做了費用進了利潤,那18年要抵扣的話,帳面上做了借方應(yīng)交稅金一減免稅后那這科目余額表上不一直有這借方余額嗎,還是借方做應(yīng)交稅金的銷項稅
答: 你好,在沒有銷項稅額時,這個余額確實存在的,沒關(guān)系的。
本月科目余額表上的應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅為借方金額5719.93,代表有留抵,但實際上不是,應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)稅是少了哪個步驟,我認為是銷項稅和進項稅沒有結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方,就直接從轉(zhuǎn)出未交增值稅借方直接轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方了,我想在12月直接做一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅的貸方金額為5719.93,然后借方應(yīng)該記什么科目呀?覺得這樣做可以嗎?
答: 借方應(yīng)該是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項,這樣做是可以的,但是最好根據(jù)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出,這幾個明細科目的余額來結(jié)轉(zhuǎn)。
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
借 管理費用100 進項稅額17 貸 銀存117 但是這筆專用發(fā)票不可以抵扣要轉(zhuǎn)出借 管理費用17 貸 進項稅額轉(zhuǎn)出17原來認證的進項稅額,借方進管理費用 貸方轉(zhuǎn)出了。那后面應(yīng)該還有一筆分錄吧?這樣看明細賬進項稅額借方一直留17在帳上,這筆款不能抵扣要補繳才對呀
答: 您好,后續(xù),借,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,17,貸,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項,17


W-TAO 追問
2018-07-28 14:38
徐阿富老師 解答
2018-07-28 14:39
W-TAO 追問
2018-07-28 14:45
徐阿富老師 解答
2018-07-28 14:58
W-TAO 追問
2018-07-28 15:00
徐阿富老師 解答
2018-07-28 15:16
W-TAO 追問
2018-07-28 15:16
徐阿富老師 解答
2018-07-28 15:21
W-TAO 追問
2018-07-29 10:22
W-TAO 追問
2018-07-29 10:39
W-TAO 追問
2018-07-29 10:51
徐阿富老師 解答
2018-07-29 14:59
W-TAO 追問
2018-07-29 15:07
徐阿富老師 解答
2018-07-29 15:30