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您好，我們公司在證券賬戶上購買股票，最后是虧損的，請問應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅借方有余額，年末應(yīng)該如何賬務(wù)處理？目前轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅也一直未在增值稅申報時申報
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2020-04-02
老師，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅貸方余額，是因為銷項高于進項，結(jié)轉(zhuǎn)時計入，應(yīng)交增值稅－未交增值稅科目。我現(xiàn)在不懂的是，為什么屬于未繳的，是因為我們銷售商品給對方，取得專用發(fā)票，但是對方還沒有實際付款嗎
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2020-06-16
我們是一般納稅人，可以年結(jié)增值稅銷項和進項嗎，年結(jié)記賬的話是不是下面這樣
當(dāng)月開票記 借 應(yīng)收 貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項
確認(rèn)進項 借 管理費用 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸 銀行
次月繳納增值稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金 貸 銀行
年末再結(jié)轉(zhuǎn)銷項和進項
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2019-06-26
一般納稅人，稅控維護費330.，6月份繳納時已經(jīng)做了借應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～減免稅金，貸管理費用，一直都不交增值銳的，現(xiàn)在12月需要交增值稅了，那帳上怎么提現(xiàn)？計提分錄：借銷賬稅金，貸進項稅額，貸應(yīng)交稅費～未交增值稅。是在這個分錄中提現(xiàn) 應(yīng)交稅費～增值稅～減免稅金 嗎？
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2019-01-07
繳納稅金時：
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅
貸：銀行存款
或可以這樣寫嗎?
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅——已交稅金
貸：銀行存款
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2022-03-11
老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅怎么做分錄？借 應(yīng)交稅費～銷項稅 貸 應(yīng)交稅費～進項稅額 應(yīng)交稅費～未交增值稅 這樣對嗎？
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2019-04-28
下列有關(guān)小規(guī)模納稅人的說法中，正確的有（ ?。?。
A.小規(guī)模納稅人在購進貨物、應(yīng)稅服務(wù)或應(yīng)稅行為時，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅，一律不予抵扣
B.小規(guī)模納稅人都可以開具增值稅專用發(fā)票
C.在進行賬務(wù)處理時，只需在\"應(yīng)交稅費\"科目下設(shè)置\"應(yīng)交增值稅\"明細(xì)科目，該科目不再設(shè)置增值稅專欄
D.一般來說，小規(guī)模納稅人采用銷售額和應(yīng)納稅額合并定價的方案并向客戶結(jié)算款項
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2020-03-06
【會計實務(wù)實訓(xùn)項目】銷售業(yè)務(wù)
2019年6月份，甲公司發(fā)生與銷售相關(guān)的交易或事項如下：
①15日，銷售產(chǎn)品一批，開具增值稅專用發(fā)票上注明的價款為1000000元，增值稅稅額為130000元，提貨單和增值稅專用發(fā)票已交給買方，款項尚未收到。
②28日，為外單位代加工電腦桌500個，每個收取加工費80元，已加工完成。開具增值稅專用發(fā)票上注明的價款為40000元，增值稅稅額為5200元，款項已收到并存入銀行。
要求：編制相關(guān)會計分錄
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2021-09-29
稅賬中現(xiàn)金科目余額有金額限制嗎
1/667
2017-03-17
上月發(fā)票稅點開錯已抵扣這么處理？
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2019-07-22
我們是生產(chǎn)出口企業(yè)，從建帳開始他們的增值稅就從未結(jié)轉(zhuǎn)過，現(xiàn)在我想跟他們接平，但發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)出未交增值稅有貸方余額5000元，找了很久找不出原因，有沒有什么辦法可以把這個5000元沖了
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2018-04-13
轉(zhuǎn)出未交增值稅算出來是3300，有一筆480的稅控盤減免（做了一個減免稅控盤的憑證）做憑證：轉(zhuǎn)出未交增值稅是3300，還是3300-480
1/548
2018-09-29
老師，我之前做賬時把稅控設(shè)備560全額抵扣了，也做備案了，如果上個月應(yīng)交增值稅是1000元，但是實際扣款是1000-560=440.但是我賬上未交增值稅還有560，怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊，分錄怎樣寫
1/916
2016-12-05
老師好，我現(xiàn)在對賬，應(yīng)交增值稅余額照實際的少了36.2元，我應(yīng)該怎么調(diào)做什么分錄調(diào)一下賬。借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅36.42，貸：庫存現(xiàn)金36.42，行嗎，我剩余的增值稅余額為貸方就是可以抵扣的進項稅：100000，但賬上的是貸99963.58 ，找的好費勁，我可不可以這樣調(diào)一下就行
1/577
2019-09-20
轉(zhuǎn)出未交增值稅實際生活中用不用這個二級科目？
1/445
2020-04-24
老師，我想問一下增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的問題。 課程里說本月銷項稅大于進項稅就要結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費-未交增值稅 100元（貸方）。然后下月交納時：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 100元 貸：銀行存款 100元 可是如果上個月進項稅還有結(jié)余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 這樣就不用交增值稅了。那么是不是下個月就不用做一下這筆分錄了 就是借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 100元 貸：銀行存款 100元
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2022-03-04
應(yīng)交增值稅–未交增值稅科目什么時候用，為什么要用這個科目？是和小規(guī)模和一般納稅人有關(guān)嗎？
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2019-12-05
有上期留抵和加計抵減的優(yōu)惠，怎么做會計分錄轉(zhuǎn)出未交增值稅
1/1415
2020-04-08
轉(zhuǎn)出未交增值稅的賬務(wù)處理
1/3284
2019-08-07
沒有進項，只有銷項，還用做轉(zhuǎn)出未交增值稅會計分錄嗎？
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2022-01-05
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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