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這樣的怎么做賬，上期留底本期全部抵扣了，怎么保證本期應(yīng)交稅費跟申報表對上
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2021-09-25
（一）目的：練習(xí)無形資產(chǎn)取得、攤銷、出租的核算。
（二）資料：某企業(yè)發(fā)生有關(guān)無形資產(chǎn)的業(yè)務(wù)如下：
1.接受A公司以商標(biāo)權(quán)向本企業(yè)投資，雙方作價 300000 元（不含稅)，增值稅稅率
6%，使用期為 5年。該商標(biāo)權(quán)已投入使用。
2. 購入某項專有技術(shù)，雙方議定結(jié)算價格為600 000元（不含稅），增值稅稅率6%，以轉(zhuǎn)賬支票付款。該項專有技術(shù)購入后即投入使用，攤銷期限為10年。
3. 企業(yè)出租給乙企業(yè)一項專有技術(shù)，收取租金（含稅）12000 元，增值稅稅率6%。存入銀行。
要求編寫會計分錄
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2023-12-06
某酒店為增值稅一般納稅人，適用增值稅進項稅額加計抵減政策。2021年6月一般計稅項目銷項稅額為100萬元，當(dāng)期可抵扣進項稅額80萬元，上期留抵稅額10萬元，則當(dāng)期可計提加計抵減額( )萬元。
A.7.20
B.9.00
C.12.00
D.13.50
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C
B
當(dāng)期可計提加計抵減額=80×15%=12（萬元）。 為什么是百分之15？
1/1138
2022-11-14
你好，老師，請問農(nóng)民專業(yè)合作社小規(guī)模企業(yè)開的自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品免稅率普票，對方一般納稅人可以抵扣嗎，對方計算抵扣稅率是多少？農(nóng)民專業(yè)合作社開具的免稅率普票一季度限額也是30萬么，超過了還能開不？小規(guī)模農(nóng)民專業(yè)合作社免稅率普票開具以后，企業(yè)所得稅免么
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2019-11-27
手上有一些待抵扣進項發(fā)票過期了。司是商貿(mào)企業(yè)，有租金發(fā)票，有水電費這些待抵扣過期了。該如何做賬務(wù)處理？
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2019-03-26
老師，我們是一般納稅人，購進農(nóng)產(chǎn)品普通發(fā)票當(dāng)期沒計算抵扣，直接入賬了。后期才計算抵扣的，這怎么做賬務(wù)處理？
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2023-12-10
公司上期劉抵稅額退稅退了1037454.12元，8月報稅進項稅額轉(zhuǎn)出了這個款，期末留抵怎么又多了金額。報表是自動形成的。
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2018-09-03
老師，小規(guī)模納稅人期間有專用進項發(fā)票是不可以抵扣的，那轉(zhuǎn)一般納稅人之后，小規(guī)模期間收到的專票可以抵么？
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2020-07-27
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，預(yù)交企業(yè)所得稅期間，是否可以抵扣當(dāng)期發(fā)生的成本和費用？年度匯算所得稅時候可以抵扣嗎？
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2021-07-09
金馬商貿(mào)籌建期購買的金稅盤1050元做到“管理費用——開辦費”里，但是營業(yè)期間購買的金稅盤是做到“營業(yè)外收入——增值稅減免收入”籌建期首次購買的金稅盤不能做營業(yè)外收入的減免收入里么？
1/866
2017-07-28
增值稅條例實施細則第二十一條條例第十條第（一）項所稱購進貨物，不包括既用于增值稅應(yīng)稅項目（不含免征增值稅項目）也用于非增值稅應(yīng)稅項目、免征增值稅（以下簡稱免稅）項目、集體福利或者個人消費的固定資產(chǎn)。根據(jù)以上規(guī)定，購進的固定資產(chǎn)用于應(yīng)稅項目同時也用于免稅項目，其進項稅額可以全額抵扣。 這里的固定資產(chǎn)可以是車、打印機非建筑物的固定資產(chǎn)么
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2022-08-12
增值稅申報附表二前期認證相符且本期申報抵扣是哪種情況啊？
1/1323
2016-05-04
銷項-進項+進項稅額轉(zhuǎn)出-上期留抵=本期應(yīng)交增值稅，這個公式對嗎？
1/1887
2017-09-03
增值稅申報主標(biāo)32欄期末未繳稅額為負數(shù)，可以抵減下期稅額嗎
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2024-12-18
租入不動產(chǎn)發(fā)生的改擴建支出，其進項稅是一次性抵扣，還是分期抵扣
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2018-08-28
老師您好，前期預(yù)繳的稅額沒有抵減完，后面變成小規(guī)模了還能抵減嗎？
1/585
2020-06-05
老師，當(dāng)期銷項小于進項，不足抵扣部分留抵扣稅，具體賬務(wù)處理步驟是？
1/1773
2019-09-28
期末留抵稅額3萬8，稅率13%，全部抵扣掉是不是開票33w（價稅合計）正好
1/511
2023-03-16
出口業(yè)務(wù)正常做收入應(yīng)該怎么做，我們正常做會帶出來銷項稅。不得免征和抵扣稅額怎么算
1/27
2023-12-05
增值稅附表4里為什么加計抵減表一般項目加抵額會有期初余額呢？
1/2764
2020-03-31
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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