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如預(yù)收房款110萬元，開具預(yù)收款發(fā)票110萬元，做分錄： 借 銀行存款110萬 貸 預(yù)收賬款100萬 應(yīng)交稅費一未交增值稅 7萬 應(yīng)交稅費一預(yù)交增值稅 3萬
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2019-01-16
老師您好，我從開發(fā)票、收到材料發(fā)票認(rèn)證抵扣到付稅款的會計分錄：1、開發(fā)票：借：應(yīng)收賬款 10萬 ，貸：主營業(yè)務(wù)收入9.2萬 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額0.8萬 。 2、收到材料發(fā)票付款：借：工程施工-材料費 7.3萬 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅0.7萬，貸：銀行存款8萬。 3、認(rèn)證發(fā)票抵扣：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額0.7萬，貸：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅0.7萬。 4、轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅0.1萬，貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅0.1萬。中間還有沒有錯漏的會計分錄？麻煩了??！
1/1206
2020-07-22
老師：您好！補交以前年度增值稅，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅
借：利潤分配--未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整
實際繳納借：應(yīng)繳稅費--應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款
做年度所得稅匯算清繳的時候，彌補虧損的時候（借：利潤分配--未分配利潤）是不是要把補交的增值稅這筆金額調(diào)出來。
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2016-09-07
一般納稅人企業(yè)稅控設(shè)備抵扣增值稅的分錄怎么做呢？是借 未交增值稅 貸 營業(yè)外收入嗎
2/686
2017-02-09
應(yīng)交增值稅余額4889.61 未繳增值稅余額是3769.29 財務(wù)總監(jiān)說不對，不可能有余額，老師， 應(yīng)該怎么改？
7/365
2020-04-12
老師，上年未認(rèn)證的進項稅，今年認(rèn)證，導(dǎo)致今年少交了增值稅，會強低今年增值稅稅負(fù)率嗎？
2/771
2020-12-12
老師請問，增值稅進項稅額是每個月需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，還是一直在借方余額累計起???
1/640
2019-07-12
內(nèi)賬,付增值稅是借:應(yīng)交稅金-增值稅.貸:銀行存款,月未要不要結(jié)轉(zhuǎn),不結(jié)轉(zhuǎn)一直是負(fù)數(shù)的哦
1/571
2015-10-11
老師，上年未認(rèn)證的進項稅，今年認(rèn)證，導(dǎo)致今年少交了增值稅，會降低今年增值稅稅負(fù)率嗎？
1/213
2020-12-12
老師，你好！執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)月末需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到未交增值明細(xì)科目嗎？謝謝！
1/1310
2021-02-23
上個月應(yīng)交18961.15的增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅也計提了18961.15，但是這個月只交17944.25的稅，減免了1016.9的稅款，我這個月要咋個做這1016.9的憑證呢？
1/626
2018-11-01
增值稅未申報或未比對
1/397
2019-10-12
增值稅未申報或未比對
1/1242
2019-10-12
老師，請問沒收逾期未退還的包裝物押金要再交增值稅嗎？
1/4037
2021-02-21
自查補交18年未計收入的增值稅及所得稅賬務(wù)怎么處理
1/1318
2019-08-28
稅務(wù)查賬，補交之前月份的未開票收入增值稅的賬務(wù)處理
1/2848
2019-08-19
小規(guī)模納稅人做應(yīng)收賬款時，會計分錄： 借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費，在應(yīng)交稅費的二級科目是些未交增值稅還是寫應(yīng)交增值稅？
1/2712
2017-03-30
老師，您好。我收到專用發(fā)票，當(dāng)月未認(rèn)證。做賬時應(yīng)該做應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進賬稅額），還是應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待抵扣進賬稅額）？
1/1236
2019-12-06
老師，一般人應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目一直借方有余額，就是之前所交的稅的，金額越來越大，怎么樣才能把它做平
1/1290
2023-03-06
老師，我單位銷項有一般計稅，簡易計稅，和免稅項目，應(yīng)交稅費_未交增值稅賬面，有外地預(yù)交增值稅也在這個科目核算，其中做過增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，增值稅主表留底稅額與賬面為什么不一樣啊
1/406
2019-08-30
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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