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長樂市某企業(yè)從事提供銷售服務(wù)的業(yè)務(wù)，該企業(yè)適用增值稅稅率為6%，2022年5月發(fā)生如下業(yè)務(wù)：(1）5月10日，取得某項服務(wù)費含稅收入106萬元，開具增值稅專用發(fā)票。(2）5月14日，購進轎車一臺,取得稅控機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票,金額20萬元，增值稅稅額2.6萬元。(3)5月16日，接受其他單位提供應(yīng)稅服務(wù),取得增值稅稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明的服務(wù)銷售額為1萬元。(4)5月20日,接受某貨物運輸企業(yè)提供的交通運輸服務(wù),取得增值稅專用發(fā)票一張,金額5000元,稅率9%,稅額450元。請計算當(dāng)月增值稅稅額。
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2023-03-03
小規(guī)模公司 季度繳稅，開票及繳稅賬務(wù)處理，這樣樣記賬對嗎？開發(fā)票時：借: 應(yīng)收賬款1000 貸：主營業(yè)務(wù)收入970.87 應(yīng)交稅費-未交增值稅29.13季度繳稅時：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅29.13貸：銀行存款29.13
1/769
2018-11-08
平時拿到發(fā)票時借：主營業(yè)務(wù)成本/費用 應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅 貸：銀行存款，8月份一次性認(rèn)證了快過期的進項15萬 借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅15萬 貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅 15萬，當(dāng)月的銷項有10萬，留抵了5萬，是不是還要做一筆分錄 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅5萬 貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅5萬？？
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2019-09-16
進項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，待抵扣進項稅，進項稅額轉(zhuǎn)出，銷項稅額，這幾個的關(guān)系是什么，我現(xiàn)在看的頭暈眼花
1/4926
2018-12-07
五月分做了轉(zhuǎn)出未交增值稅和計提營業(yè)稅金及附加，結(jié)帳后資產(chǎn)負債表和利潤表中為什么只體現(xiàn)營業(yè)稅金及稅金的數(shù)據(jù)，而未交增值稅的數(shù)據(jù)并沒體現(xiàn)
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2017-06-08
轉(zhuǎn)出多交和轉(zhuǎn)出未交是不是調(diào)賬用的，平時我就直接銷項減進項的貸方直接計入未見增值稅吧？
1/209
2020-12-02
江老師您好：小企業(yè)會計準(zhǔn)則下銷項稅額阿需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
1/720
2020-02-12
小規(guī)模納稅人，7月去稅局代開了專票，8月紅沖了，7月我做的分錄是應(yīng)收，收入，應(yīng)交稅費-未交增值稅，還做了一筆分錄是應(yīng)交稅費-未交增值稅和銀行存款，那8月份的分錄該怎么做
1/789
2017-09-11
老師您好，月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，我可以不可以做一筆進銷抵扣的分錄，1、借：未交 貸：進項 2、借：銷項 貸：未交
1/418
2021-04-27
小規(guī)模納稅人，上一年度多繳納了增值稅，現(xiàn)在要把未交增值稅科目給調(diào)平，怎么處理呢
1/1202
2017-09-12
增值稅主表25欄期初未交稅額（多繳為負數(shù)）是什么意思
1/1015
2019-06-25
客戶未行使的權(quán)利的部分結(jié)轉(zhuǎn)收入為什么不交增值稅？
2/2022
2021-07-20
進項稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)到，轉(zhuǎn)出未交增值稅的會計分錄怎么寫
1/2380
2019-01-04
進項稅額轉(zhuǎn)出科目貸方有余額，且全年未交增值稅，對嗎
5/1199
2022-03-18
3月份增值稅申報，我公司未交增值稅，因有留底稅額，本期的銷項稅是10000，本期進項稅額是5000，上期留底稅額是20000，這樣需要繳納附加稅嗎？是零申報還是怎么樣的
1/714
2020-04-08
當(dāng)月銷項稅額12340.12，進項稅額340，賬面未交增值稅12000.12?？墒羌{稅申報系統(tǒng)自動合并計算進項和銷項稅，導(dǎo)致系統(tǒng)計算出來的未交增值稅是12000.07，與賬面未交增值稅有0.05的差額，賬面這個貸方0.05的余額怎樣調(diào)平（每月都有類似情況，貸方累計已經(jīng)0.24）
1/838
2018-11-13
老師，我9月申報納稅的時候提交的利潤表有錯誤，其中一個會計分錄的科目我寫錯了；
繳費;借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 ，貸：銀行存款；我作成借：稅金及附加。貸：銀行存款。但是已經(jīng)申報提交了，我10月先做了紅沖，又作了正確的分錄，但是我10月的未交增值稅和本年利潤，期初有余額，余額為負數(shù)。我9月申報納稅納的稅是正確的，就是利潤表有問題，那這樣會影響我10月的報表和應(yīng)交納的各種稅收嗎？？？
1/722
2020-11-05
小規(guī)模建筑勞務(wù)公司現(xiàn)在以清包工的的形式承包了一家建筑公司的項目，11月先付給我們9萬，我們開具發(fā)票“建筑服務(wù)-工程勞務(wù)款，然后9萬扣除管理費和稅金4050元，是不是將收到9萬確認(rèn)收入，85950工資確認(rèn)成本，這收入和成本是不是明細到某一個項目比較好 ，具體分錄如下幫我看看是否正確，還有明細科目是否合理：1、收到款項：借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入-某項目 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅額 2、然后票是稅務(wù)局代開的，稅款當(dāng)月已扣，分錄：借應(yīng)交增值稅-未交增值稅，貸銀行存款 3、發(fā)放工資以及工資確認(rèn)成本的分錄應(yīng)該怎么做
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2018-11-20
房地產(chǎn)企業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)收入時補交2%增值稅是否可以用未結(jié)轉(zhuǎn)的預(yù)收款預(yù)繳的增值稅抵減
1/2001
2019-05-29
9月的進項發(fā)票，9月計入了待認(rèn)證進項稅，月末將銷項稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，10月初認(rèn)證了進項發(fā)票，抵扣9月的銷項稅，將上月待認(rèn)證進項稅額轉(zhuǎn)到進項稅，然后該如何做，是不是進項稅額要轉(zhuǎn)到未交增值稅，最后繳交稅費，借：未交增值稅 貸銀行存款
1/1184
2021-10-14
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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