暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 10:50

當(dāng)月，如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)怎么做分錄，下月留底的稅怎么做分錄？

辜老師 解答

2020-12-02 10:57

這個(gè)月末可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 10:59

那什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)

辜老師 解答

2020-12-02 11:00

等需要繳納增值稅的，余額一并結(jié)轉(zhuǎn)

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:02

你好，不可不可以這樣分錄就是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

辜老師 解答

2020-12-02 11:03

這樣結(jié)轉(zhuǎn)就會(huì)形成借方余額了

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:04

然后有增值稅了在把轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額轉(zhuǎn)平

辜老師 解答

2020-12-02 11:05

是的，這樣也是可以的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:06

轉(zhuǎn)出多交增值稅什么時(shí)候用到，她的分錄是怎么樣的？

辜老師 解答

2020-12-02 11:08

進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，就是結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)多交增值稅

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:10

也就是轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方就是多交增值稅了的貸方了是不？

辜老師 解答

2020-12-02 11:10

是的，你的理解是對(duì)的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:14

那別人說是預(yù)交到稅大于實(shí)際的稅

辜老師 解答

2020-12-02 11:14

預(yù)交增值稅，可以通過應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)交增值稅核算的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:16

就是說我在設(shè)科目時(shí)我就設(shè)置個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅就行了，不用設(shè)置轉(zhuǎn)出多交增值稅了

辜老師 解答

2020-12-02 11:23

是的，可以不用設(shè)置的

暴躁的羽毛 追問

2020-12-02 11:26

沒有認(rèn)證的費(fèi)用稅票怎么記賬，怎么做分錄

辜老師 解答

2020-12-02 11:27

借：XX費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
貸：銀行存款