;)
老師，本月旅客進(jìn)項(xiàng)稅額少填了一毛，導(dǎo)致增值稅和附加稅多交了1毛1，這個(gè)要怎么辦？一定要去稅務(wù)局去改報(bào)表嗎？能不能自己將這部分進(jìn)項(xiàng)放到下個(gè)月抵扣，因?yàn)椴簧婕斑M(jìn)項(xiàng)認(rèn)證？如果放到下個(gè)月，作為一般納稅人，本月已經(jīng)將進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里，這個(gè)賬務(wù)該怎么調(diào)整？
1/727
2019-05-07
我新到一家公司用金蝶精斗云 看到帳套內(nèi)應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額有余額 進(jìn)項(xiàng)也有余額 應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅借方也有余額 有點(diǎn)蒙圈呀
2/737
2022-08-03
應(yīng)交稅金-未交增值稅的借貸方分別表示什么？在資產(chǎn)負(fù)債表中怎么表示
1/9266
2017-09-02
老師，我本月有幾個(gè)單子進(jìn)項(xiàng)稅本來應(yīng)該錄入應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅。但是我疏忽了，錄到了應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。請問我怎樣通過科目余額表快速查出是哪幾個(gè)單子錄錯(cuò)了呢？我是新手，不太懂科目余額表。
1/490
2020-03-31
老師，沖以前年度這筆 分錄要怎么沖 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅， 貸：營業(yè)外收入
1/2335
2019-09-29
月底增值稅借方有余額，（是進(jìn)項(xiàng)留抵，待抵扣的稅額），這種需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？
2/1996
2018-09-16
老師，銷售額未達(dá)30萬增值稅不交納，是不是要把增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入政府補(bǔ)貼
1/687
2019-07-12
出售適用簡易辦法征收增值稅的固定資產(chǎn)貸方到底是未交增值稅還是銷項(xiàng)稅額？
2/1167
2016-01-26
當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)票未認(rèn)證但款已付，借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待抵扣 貸銀行存款，下月認(rèn)證后：借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待抵扣。老師是這樣做賬嗎？
1/729
2017-07-31
老師，請問交了稅之后稅務(wù)局說享受緩交政策，然后增值稅附加稅都退回來了，退回分錄是
借：銀行存款
借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅（紅字）
借：銀行存款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交附加稅
這樣對嗎？
2/535
2022-09-27
4月份交3月份的增值稅和工會(huì)籌備金會(huì)計(jì)分錄借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸:銀行存款
對嗎？
1/1559
2021-06-19
問應(yīng)交增值稅設(shè)哪些明細(xì)科目？ 月未要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？還有留抵怎樣處理？
2/734
2016-07-19
一般納稅人的增值稅、要將進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)做一個(gè)未交增值稅嗎？怎樣做分錄呢？
1/843
2019-08-08
10月份，把增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅，我這個(gè)月底怎么轉(zhuǎn)營業(yè)外收入？會(huì)計(jì)分錄怎么寫
2/2722
2017-01-05
小規(guī)模企業(yè)有銷售，開票出去，做的會(huì)計(jì)分錄是增值稅――未交稅費(fèi)？還是增值稅――銷項(xiàng)稅？
1/755
2017-10-19
自然人申報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營所得納稅 提示說 未獲取到企業(yè)開業(yè)設(shè)立日期，無法判斷稅款所屬期起，請?jiān)趩挝恍畔⒗锸謩?dòng)點(diǎn)擊更新獲取， 但是點(diǎn)了單位信息，征收方式是空的，點(diǎn)擊更新，提示說 沒有返回稅費(fèi)種認(rèn)定信息。這個(gè)怎么操作？
1/4333
2020-01-06
三、甲化妝品公司為增值稅一般納稅人，主要從事各類化妝品的生產(chǎn)、銷售和加工業(yè)務(wù)。2021 年9月有關(guān)經(jīng)營情況如下：
《進(jìn)口一批高檔香水，海關(guān)核定的關(guān)稅完稅價(jià)格為 425000 元。
?2銷售自產(chǎn)? 型高檔美容類化收品，取得含增值稅價(jià)款 960500 元，同時(shí)收取包裝費(fèi)
28815 元。
?2） 受托為乙公司加工 了 型高檔修飾類化妝品，乙公司提供原材料成本 85000 元，甲化妝品公司收職含增值稅加工費(fèi) 34578 元。甲化妝品公司無同類高檔修飾類化妝品銷售價(jià)格。
（）將自產(chǎn) 『 型高檔護(hù)膚類化收品分別用于饋贈(zèng)合作單位、廣告投放、贊助電視臺舉辦的晚會(huì)以及獎(jiǎng)勵(lì)本公司員工。
已知：關(guān)稅稅率為 6 ，消費(fèi)稅稅率為 15%，增值稅稅率為 13%5。
要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。
1/1248
2023-04-24
老師好，最近聽齊紅老師的課，講了一個(gè)疫情期間企業(yè)自產(chǎn)捐贈(zèng)物資的案例。譬如庫存進(jìn)貨是借：庫存100，進(jìn)項(xiàng)13.生產(chǎn)加工后通過公益性組織捐贈(zèng)到疫情災(zāi)區(qū)視同銷售。借：營業(yè)外支出115.6 貸：庫存100 銷項(xiàng)15.6（假設(shè)市場公允價(jià)值120）因?yàn)槊庠鲋刀?，所以借：減免 15.6 貸：營業(yè)外收入 15.6 最后進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出借：營業(yè)外支出13 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13 整個(gè)賬務(wù)處理過程體現(xiàn)最后應(yīng)交稅費(fèi)三級明細(xì)轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅的借貸差額為0.所以從賬務(wù)上達(dá)到不交稅的目的，少交的增值稅2.6參與企業(yè)所得稅的計(jì)算中去。是這樣理解的嗎？
1/548
2020-03-31
老師我們是小規(guī)模，以前的會(huì)計(jì)確認(rèn)收入分錄，
借:銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
我們平時(shí)做 貸 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅 不是這么做嗎？
1/656
2020-04-17
小規(guī)模，用不用月末把應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅，，如果不用，是不是直接放這個(gè)科目，等季度看累計(jì)超過30要沒，未超過轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，超過了直接繳納？
1/212
2021-03-23
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
