利率風(fēng)險包括哪些內(nèi)容?

答：利率風(fēng)險的風(fēng)險類型包括以下內(nèi)容：

1、重新定價風(fēng)險

重新定價風(fēng)險是最主要的利率風(fēng)險，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外項目頭寸重新定價時間(對浮動利率而言)和到期日(對固定利率而言)的不匹配。

2、基差風(fēng)險

當(dāng)一般利率水平的變化引起不同種類的金融工具的利率發(fā)生程度不等的變動時，銀行就會面臨基差風(fēng)險。

3、收益率曲線風(fēng)險

收益曲線是將各種期限債券的收益率連接起來而得到的一條曲線，當(dāng)銀行的存貸款利率都以國庫券收益率為基準(zhǔn)來制定時，由于收益曲線的意外位移或斜率的突然變化而對銀行凈利差收入和資產(chǎn)內(nèi)在價值造成的不利影響就是收益曲線風(fēng)險。

4、選擇權(quán)風(fēng)險

選擇權(quán)風(fēng)險是指利率變化時，銀行客戶行使隱含在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)中的期權(quán)給銀行造成損失的可能性。

什么是利率風(fēng)險的衡量方法?

利率風(fēng)險衡量是商業(yè)銀行進(jìn)行利率風(fēng)險控制的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的重要組成部分。利率風(fēng)險衡量的方法較多，商業(yè)銀行常用的方法包括期限缺口法、持續(xù)期分析法、凈現(xiàn)值分析法和動態(tài)模擬分析法。

期限缺口法、凈現(xiàn)值分析法和動態(tài)模擬分析法對銀行總體利率風(fēng)險進(jìn)行衡量，持續(xù)期分析法既可衡量銀行總體利率風(fēng)險，也可衡量銀行單個(或單種)資產(chǎn)或負(fù)債價值的利率風(fēng)險。

從方法基于的價值體系來看，利率風(fēng)險衡量方法可分為賬面價值法和市場價值法。期限缺口法是典型的賬面價值法，凈現(xiàn)值分析法是典型的市場價值法。

持續(xù)期分析法的價值體系界于二者之間，但主體仍屬于市場價值法。動態(tài)模擬分析法則既可用于賬面價值分析，也可用于市場價值分析。

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