i－cat 追問(wèn)

2018-06-01 13:50

可是我沒(méi)有要交稅啊。

i－cat 追問(wèn)

2018-06-01 13:51

主要就是這個(gè)購(gòu)買跟裝機(jī)的費(fèi)用我應(yīng)該記在哪個(gè)科目呢？

鄒老師 解答

2018-06-01 13:56

你好，沒(méi)有取得進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票嗎？我這個(gè)是取得專用發(fā)票抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 
裝機(jī)的費(fèi)用計(jì)入固定資產(chǎn)成本

i－cat 追問(wèn)

2018-06-01 14:06

是的。。沒(méi)有發(fā)票的情況

鄒老師 解答

2018-06-01 14:07

你好，你可以先做無(wú)票購(gòu)進(jìn)，取得發(fā)票沖銷就是了

i－cat 追問(wèn)

2018-06-01 14:26

我這邊是一直沒(méi)有取得發(fā)票。。他們也不提供發(fā)票。因?yàn)槲屹?gòu)進(jìn)空調(diào)我可不可以算在費(fèi)用里面。。然后那個(gè)裝機(jī)費(fèi)也是。 。但是感覺(jué)不符合規(guī)定是嘛

鄒老師 解答

2018-06-01 14:26

你好，需要計(jì)入固定資產(chǎn)成本，匯算清繳對(duì)沒(méi)有發(fā)票的折舊部分做納稅調(diào)整處理

i－cat 追問(wèn)

2018-06-01 14:28

我只是做內(nèi)賬也涉及到這個(gè)部分嗎？

鄒老師 解答

2018-06-01 14:29

你好，內(nèi)帳就不需要取得發(fā)票，可以做無(wú)票購(gòu)進(jìn)，然后做折舊 
內(nèi)帳不考慮匯算清繳的

i－cat 追問(wèn)

2018-06-01 14:31

是的。所以想問(wèn)，分錄怎么做是正確的。

鄒老師 解答

2018-06-01 14:33

借；固定資產(chǎn)  貸；銀行存款等科目 
借；管理費(fèi)用等科目  貸；累計(jì)折舊