o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 09:09

老師，我想問下，9月收到跨境人民幣，10月申報免稅收入，這部份對應(yīng)的進(jìn)項不能抵扣，問題是這部份的進(jìn)項不能區(qū)分出來是不是對應(yīng)出口的這批貨物，要怎么搞，好頭疼，10月的增值稅都不知道怎么申報了

宋生老師 解答

2025-10-16 09:10

你好，這個你問了幾天了？你不如直接問一下稅務(wù)局。他們的要求。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 09:10

9月抵扣進(jìn)項701519.13，701519.13*9月收到跨境人民幣433000/（出口收入433000+內(nèi)銷開票收入5766905.56）這樣算出來等于48993.94，這樣算出來對嗎

宋生老師 解答

2025-10-16 09:10

你好，沒有明白你說的433000是什么？是什么業(yè)務(wù)的？

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 09:11

433000是9月收到的跨境人民幣

宋生老師 解答

2025-10-16 09:12

你好，這個跟什么時候收到錢沒關(guān)系。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 09:47

我知道怎么操作了，現(xiàn)在就是不知道那個無法抵扣的進(jìn)項轉(zhuǎn)出，我有公式但是不知道怎么算

宋生老師 解答

2025-10-16 09:47

你好，你有公式的話就按照公式來算呀。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 09:48

不得抵扣的進(jìn)項稅額＝當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項稅額×（當(dāng)期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）÷當(dāng)期全部銷售額

宋生老師 解答

2025-10-16 09:48

你好對呀是這個公式

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 09:50

當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項稅額指的是哪個？

宋生老師 解答

2025-10-16 09:50

你好，就是沒辦法確定這個是與內(nèi)銷有關(guān)，還是與外銷有關(guān)，比如公司辦公。用的辦公材料的進(jìn)項稅。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 09:50

指的是我當(dāng)月要勾選抵扣的進(jìn)項稅額嗎？？？

宋生老師 解答

2025-10-16 09:51

是按照我上面說的這個

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 09:56

沒懂你的意思。。。。。

宋生老師 解答

2025-10-16 09:56

當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項稅額是沒辦法確定這個是與內(nèi)銷有關(guān)，還是與外銷有關(guān)，比如公司辦公用的辦公材料的進(jìn)項稅。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 09:57

我的意思是說   如果我9月無法區(qū)分抵扣的是內(nèi)銷的還是出口的進(jìn)項，就用9月所有要抵扣的進(jìn)項*免稅收入433000/433000+內(nèi)銷開票收入

宋生老師 解答

2025-10-16 10:00

你好，對的，就是這樣子的，按照那個公式。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 10:40

我的意思是說   如果我9月無法區(qū)分抵扣的是內(nèi)銷的還是出口的進(jìn)項，就用9月所有要抵扣的進(jìn)項*免稅收入433000/433000+內(nèi)銷開票收入                  確定這樣沒錯對吧

宋生老師 解答

2025-10-16 10:42

你好，是的你按照那個公，你按照那個公式來就可以了呀，那個公式。一項項對比填入就好了。