溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:11

那我的賬上就一直掛著預(yù)付賬款么，我想把它調(diào)平啊，明知后面都不會有票回來，賬上不做處理么？

江老師 解答

2018-05-22 14:13

肯定是做費(fèi)用處理，這樣調(diào)平賬務(wù)處理。只是相當(dāng)于這個企業(yè)所得稅調(diào)增應(yīng)納部所得額，補(bǔ)交企業(yè)所得稅就行了

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:26

做費(fèi)用的時候是做到17年12月還是做到17年1月呢（開發(fā)票的時候），但是現(xiàn)在發(fā)票的復(fù)印件都沒有，摘要可以寫發(fā)票遺失，直接把兩筆都做到管理費(fèi)-其他么？ 
可以把賬務(wù)處理說清楚點(diǎn)么？

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:27

預(yù)付的服務(wù)費(fèi)，廣告費(fèi)，酒瓶制作費(fèi)，我如果做費(fèi)用，分別需要做到哪個科目，另外沒有任何附件，是做到預(yù)付的那個月還是做到17年12月？

江老師 解答

2018-05-22 14:28

做在17年的賬務(wù)處理中就行，不管哪個月都行。 
借：銷售費(fèi)用——廣告費(fèi) 
貸：預(yù)付賬款 
如果你做了管理費(fèi)用，就在管理費(fèi)用中列示，最后調(diào)增就行了

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:34

酒瓶制作費(fèi)呢？做到哪個科目呢？ 
摘要都寫發(fā)票遺失么，還是寫什么呢？

江老師 解答

2018-05-22 14:36

設(shè)計(jì)費(fèi)就是屬于銷售費(fèi)用——設(shè)計(jì)費(fèi)，如果是制作酒瓶，就是計(jì)入原材料，領(lǐng)用時轉(zhuǎn)入銷售費(fèi)用——低耗，直接沒有發(fā)票的做費(fèi)用處理。

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 14:44

老師，我可以把酒瓶的制作費(fèi)和服務(wù)費(fèi)直接做到管理費(fèi)用-其他么？ 
摘要寫什么？

江老師 解答

2018-05-22 14:51

酒瓶的制作費(fèi)和服務(wù)費(fèi)記賬

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 15:15

老師，你這個寫的是什么？摘要還是費(fèi)用二級明細(xì)，到底是放到哪項(xiàng)費(fèi)用？

江老師 解答

2018-05-22 15:18

全部的摘要分錄，就是你要做賬的分錄

溫暖的籃球 追問

2018-05-22 15:19

哦哦，那我就做到管理費(fèi)用-其他里可以么？

江老師 解答

2018-05-22 15:21

可以，做到管理費(fèi)用——其他，這個后期企業(yè)所得稅年報(bào)時再進(jìn)行調(diào)增處理。