馨兒 追問

2018-04-18 15:23

我現(xiàn)在就是把之前的分錄沖掉，完了再 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應交稅費-應交所得稅 
是這樣嗎？ 
正常結(jié)轉(zhuǎn)就好了是嗎？

鄒老師 解答

2018-04-18 15:25

你好，是這樣處理，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤就是了

馨兒 追問

2018-04-18 15:27

這個結(jié)轉(zhuǎn)是需要我自己寫嗎？還是我用的軟件自己結(jié)轉(zhuǎn)。謝謝

鄒老師 解答

2018-04-18 15:30

你好，需要自己寫分錄的

馨兒 追問

2018-04-18 15:34

可是最后我的報表還是不勾稽?。课乙钅莻€國稅的報表，是不用管那個以前年度損益調(diào)整？

鄒老師 解答

2018-04-18 15:38

你好，你能把你資產(chǎn)負債表，利潤表發(fā)過來看一下嗎？發(fā)生的以前年度損益調(diào)整是多少？

馨兒 追問

2018-04-18 15:41

就是計提的那個所得稅的數(shù)

鄒老師 解答

2018-04-18 15:44

你好 
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 
符合這個關系就不需要調(diào)整的

馨兒 追問

2018-04-18 15:51

我是調(diào)整完才符合這個，但是以前年度損益調(diào)整，在國稅的那個申報表中顯現(xiàn)不出來，所以就不勾稽，主要影響嗎？

鄒老師 解答

2018-04-18 15:52

你好，不影響報表報送的

馨兒 追問

2018-04-18 15:55

哦。那就好。就是我們到時候計算的時候把這個加上就對就行來吧？確定不影響國稅的申報吧？可以通過吧？

馨兒 追問

2018-04-18 15:57

我就按您上面的該調(diào)整的分錄走就行了吧。

鄒老師 解答

2018-04-18 16:00

你好，不影響報表填寫申報通過的