糖晶 追問

2018-04-10 16:18

分錄能寫下嗎？

QQ老師 解答

2018-04-10 16:25

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項    貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進 項           應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅

糖晶 追問

2018-04-10 16:32

如果當(dāng)月銷項小于進項，那么這幾者的關(guān)系又是怎么樣的呢

QQ老師 解答

2018-04-10 16:37

你好！不用處理，在應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進 項里放著就可以

糖晶 追問

2018-04-10 16:43

老師，現(xiàn)在的情況是，轉(zhuǎn)出增值稅借方1294.03，進項借方8324.7，已交借方4565.64，減免借方280，銷項貸方12936.43，那在2017.12月做一筆分錄是不是這樣，借：銷項12936.43貸：轉(zhuǎn)出1294.03，已交4565.64，進項7076.76，減免的還是放著不動，等用后再做處理，對嗎？

QQ老師 解答

2018-04-10 16:47

已交也是應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅下的三級科目嗎？是的話沒有問題

糖晶 追問

2018-04-10 16:58

是的，那謝謝老師了