請(qǐng)問(wèn)老師，每個(gè)月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是要跟金蝶系統(tǒng)里的科目余額表應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅進(jìn)項(xiàng)稅余額要對(duì)上？還有在金蝶采購(gòu)模塊，主要要做哪些核對(duì)工作呢？在采購(gòu)過(guò)程中，收到采購(gòu)發(fā)票和沒(méi)有收到發(fā)票分別都是怎么做賬務(wù)處理的？

答： 您好，最好對(duì)上，金蝶采購(gòu)模塊，主要核對(duì)入庫(kù)單是不是全部審核了，發(fā)票是不是全部審核了，入庫(kù)單和發(fā)票該生成憑證的，是不是生成憑證了，采購(gòu)模塊的采購(gòu)金額是不是與總賬能對(duì)上等。在采購(gòu)過(guò)程中，收到采購(gòu)發(fā)票的，借：庫(kù)存商品等科目，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，否則無(wú)此分錄），貸；現(xiàn)金或者銀行存款等科目，沒(méi)有收到發(fā)票的，借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)付賬款-暫估款。

我們公司之前會(huì)計(jì)把2月份認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票做到1月份去了，1月份當(dāng)時(shí)沒(méi)有收到票，也在系統(tǒng)里面自動(dòng)生成了采購(gòu)憑證，做了進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在導(dǎo)致我2月份實(shí)際認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅跟金蝶2月份應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)）余額對(duì)不上，更離譜的是有一張?jiān)谌ツ昃妥隽瞬少?gòu)憑證，也是2月份才認(rèn)證，我現(xiàn)在怎么去調(diào)進(jìn)項(xiàng)稅

答： 其實(shí)也可以不調(diào)的 只要到最后認(rèn)證的跟賬上的一直就可以；或者你也可以將1月的轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 等2月實(shí)際認(rèn)證了在做到進(jìn)項(xiàng)稅額去

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

收到采購(gòu)發(fā)票，但是單月沒(méi)有認(rèn)賬，這個(gè)發(fā)票怎么做分錄，我是用金蝶專(zhuān)業(yè)版的有采購(gòu)模塊，采購(gòu)模塊我是以單月認(rèn)賬發(fā)票輸入為主，還是單月收到采購(gòu)發(fā)票輸入為主呢，這個(gè)要怎么做憑證呢？

答： 您好，做憑證模板時(shí)，借；原材料或者庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，貸；現(xiàn)金或者銀行存款等科目。 建議，采購(gòu)模塊以單月收到采購(gòu)發(fā)票輸入為主。