靜如止水 追問(wèn)

2018-03-06 16:36

我們是季報(bào)

朱老師 解答

2018-03-06 16:59

@995*396:1）預(yù)交本月應(yīng)交增值稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金） 
貸：銀行存款 
2）轉(zhuǎn)出本月應(yīng)交稅金 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
3）次月上交本月增值稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
貸：銀行存款

靜如止水 追問(wèn)

2018-03-06 17:17

第二部沒(méi)有貸方

靜如止水 追問(wèn)

2018-03-06 17:19

這樣亂嗎？交了增值稅還的交附加稅呢，您能把分錄詳細(xì)寫(xiě)下，拍張照片嗎

朱老師 解答

2018-03-06 17:25

@995*396:附加稅和增值稅不是一種稅，就是因?yàn)榻涣嗽鲋刀惖幕A(chǔ)上交附加稅，第二部分下面就是貸方

靜如止水 追問(wèn)

2018-03-06 19:58

我把提出來(lái)的增值稅怎么轉(zhuǎn)出，您寫(xiě)的分錄兩個(gè)都是借方

靜如止水 追問(wèn)

2018-03-06 21:18

如果計(jì)提的增值稅不用交，我怎么做分錄收回啊

朱老師 解答

2018-03-07 16:59

@995*396:你好，增值稅不需要計(jì)提，預(yù)交就可以了