不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2023-10-07 10:49

做了，產(chǎn)品也去年銷出去了。

郭老師 解答

2023-10-07 10:50

借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交費(fèi)非應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2023-10-07 10:50

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，但應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款，借應(yīng)交稅費(fèi)查不稅款在銀行拖款，借以前年度損益調(diào)整待應(yīng)交稅費(fèi)、城建稅、地方教育教育附加，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行房款。

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2023-10-07 10:58

所得稅怎么處理?具體分錄是？

郭老師 解答

2023-10-07 11:00

借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，貸銀行存款。

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2023-10-07 11:20

企業(yè)所得稅這個(gè)處理看不懂。企業(yè)所得稅按什么計(jì)提 ，怎么計(jì)提出來(lái)的麻煩老師說(shuō)說(shuō)。因?yàn)榘l(fā)要異常，那之前結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的成本，以及現(xiàn)在這個(gè)轉(zhuǎn)出到成本的進(jìn)項(xiàng)稅都怎么處理？

郭老師 解答

2023-10-07 11:22

你去年的利潤(rùn)是多少？利潤(rùn)100萬(wàn)以內(nèi)的，用你的發(fā)票的不含稅金2.5%。

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2023-10-07 11:29

進(jìn)項(xiàng)也不認(rèn)可，那提取所得稅不是應(yīng)該價(jià)稅合計(jì)提嗎？利潤(rùn)100萬(wàn)元以里。
那之前已結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的成本需要調(diào)整嗎？具體分錄怎么做？

郭老師 解答

2023-10-07 11:33

好，你抵扣企業(yè)所得稅的金額是多少？進(jìn)項(xiàng)抵扣了嗎？

郭老師 解答

2023-10-07 11:33

我沒(méi)有抵扣，你為什么要交所得稅？

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2023-10-07 11:35

對(duì)對(duì)，那老師，我就增值稅按您說(shuō)的分錄，企業(yè)所得稅只按不含稅價(jià)計(jì)提，交稅就行。之前已結(jié)轉(zhuǎn)的成本什么的都不用做更正分錄，對(duì)吧？

郭老師 解答

2023-10-07 11:36

是的，是的，是這么做的。