零@點(diǎn) 追問

2018-01-23 17:03

老師，我上次和你說過用紅字沖銷了，分錄是相同的，金額用了紅字，但是登記明細(xì)賬是和總賬就對(duì)不上

鄒老師 解答

2018-01-23 17:04

你好，明細(xì)賬按負(fù)數(shù)登記，總賬按正數(shù)金額減去負(fù)數(shù)金額登記，怎么會(huì)對(duì)不上呢

零@點(diǎn) 追問

2018-01-23 17:08

老師我和你說詳細(xì)點(diǎn)，我之前做的分錄是借農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本…金額，貸庫存現(xiàn)金…金額，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借消耗性生物資產(chǎn)…金額，貸農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本…金額

鄒老師 解答

2018-01-23 17:09

你好，你沖銷就  
借消耗性生物資產(chǎn)…負(fù)數(shù)金額，貸農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本…負(fù)數(shù)金額 
然后根據(jù)這個(gè)分錄登記農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本貸方負(fù)數(shù) 
消耗性生物資產(chǎn)借方負(fù)數(shù)

零@點(diǎn) 追問

2018-01-23 17:14

然后我沖銷時(shí)是分錄相同，金額用紅字，然后借，消耗性生物資產(chǎn)，貸農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本這筆也要沖銷嗎？

零@點(diǎn) 追問

2018-01-23 17:15

那庫存現(xiàn)金這筆要沖銷嗎？

鄒老師 解答

2018-01-23 17:17

你好，需要沖銷

零@點(diǎn) 追問

2018-01-23 17:20

也是做相反分錄嗎？那農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本

鄒老師 解答

2018-01-23 17:21

你好，是的，做相反分錄，金額正數(shù) 
或相同分錄金額負(fù)數(shù)

零@點(diǎn) 追問

2018-01-24 14:00

老師，那金額用黑色中性筆填寫就可以嗎？不用紅筆了嗎？

鄒老師 解答

2018-01-24 14:03

你好，相同分錄就需要寫紅字，相反分錄就是黑筆正數(shù)了

零@點(diǎn) 追問

2018-01-24 14:07

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-01-24 14:16

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！