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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2018-01-09 14:42

按實際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。 
填寫在防偽稅控系統(tǒng)及維護費減免附表

清靜 追問

2018-01-09 15:20

那最后這個借方“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款),怎么平掉,要平掉嗎?

鄒老師 解答

2018-01-09 15:24

你好,不需要平掉,有余額也是正常的

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相關(guān)問題討論
零申報,直接申報即可。 稅額留抵需要填主表,銷項明細表,進項明細表
2018-10-18 08:45:46
不是的,要先報增值稅才可以的
2020-02-19 10:48:41
你好!先填增值稅納稅申報表附列資料。
2019-01-13 19:39:08
填寫附表4 減免表和主表23欄 發(fā)生就可以填寫 沒有銷項主表不用填寫 可以留抵
2019-08-08 23:05:15
你好!發(fā)票認證了就做進項轉(zhuǎn)出。 附表2和主表里面的進項稅額轉(zhuǎn)出填入這個認證的金額。
2018-08-06 10:26:32
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