老師你好，我們有一張全電發(fā)票是蘇州市開具的全電發(fā)票普票148元，經(jīng)這次隨機(jī)檢查發(fā)現(xiàn)查無此票，對方反映那家公司已變?yōu)閭€體戶，重新開具了一張全電發(fā)票普票148元，那我這種是否溯源到有商家答復(fù)的可能是財務(wù)上傳沒成功的證據(jù)截圖，外加本月補(bǔ)開的148元發(fā)票作調(diào)賬處理咯，，因為當(dāng)時這張票是2024.03.09開具已報銷入賬主營業(yè)務(wù)成本-工程成本，本年成本無需使用以前年度損益調(diào)整吧，直接調(diào)賬借：主營業(yè)務(wù)成本-工程成本-148，借主營業(yè)務(wù)成本-工程成本148，，這樣處理可否？？

答： 可以的，可以這么做的。

19年公司有17萬虛開成本費(fèi)用發(fā)票，現(xiàn)在進(jìn)行成本調(diào)增，已經(jīng)補(bǔ)繳企業(yè)所得稅8千，滯納金1千，怎么進(jìn)行以前年度賬務(wù)調(diào)整？19年當(dāng)筆分錄 借 主營業(yè)務(wù)成本17萬 貸 庫存現(xiàn)金17萬財務(wù)軟件沒有以前年度損益調(diào)整這個科目

答： 借庫存現(xiàn)金17萬，貸利潤分配未分配利潤?17萬? ?借未分配利潤，8千貸應(yīng)交稅費(fèi)，8千借應(yīng)交稅費(fèi)8千 貸銀行，8千 借營業(yè)外支出1千，，貸銀行，1千，

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，暫估做的分錄是借主營業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款 法人墊資 沖暫估，借其他應(yīng)付款法人墊資 貸以前年度損益調(diào)整，老師，這個以前年度損益調(diào)整是什么一起，兩個分錄消掉其他應(yīng)付款，不是借方還有主營業(yè)務(wù)成本，貸方以前年度損益調(diào)整么，你這個成本還是多的，沒有等于沖銷暫估啊，還是貸方以前前杜損益調(diào)整代表沖銷了成本呢，謝謝老師

答： 你好，沖暫估涉及到損益類的科目，用以前年度損益調(diào)整 主營業(yè)務(wù)成本是損益類科目 借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整。 實際你法人沒有墊付，不是 如果貸方掛著余額也不對 所以需要充了它以前年度損益調(diào)整，月末再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。