老師你好，我們有一張全電發(fā)票是蘇州市開具的全電發(fā)票普票148元，經(jīng)這次隨機(jī)檢查發(fā)現(xiàn)查無此票，對(duì)方反映那家公司已變?yōu)閭€(gè)體戶，重新開具了一張全電發(fā)票普票148元，那我這種是否溯源到有商家答復(fù)的可能是財(cái)務(wù)上傳沒成功的證據(jù)截圖，外加本月補(bǔ)開的148元發(fā)票作調(diào)賬處理咯，，因?yàn)楫?dāng)時(shí)這張票是2024.03.09開具已報(bào)銷入賬主營業(yè)務(wù)成本-工程成本，本年成本無需使用以前年度損益調(diào)整吧，直接調(diào)賬借：主營業(yè)務(wù)成本-工程成本-148，借主營業(yè)務(wù)成本-工程成本148，，這樣處理可否？？

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2024-08-30 11:21

可以的，可以這么做的。

芣説芣想芣惦汜追問

2024-08-30 11:31

我這個(gè)也算合規(guī)調(diào)賬吧，因?yàn)橛幸?guī)定月結(jié)不回去返賬只能調(diào)賬的，這張票是2024.03.09開具已報(bào)銷，結(jié)果現(xiàn)在查電子稅務(wù)取得發(fā)票也沒有，全國增值稅平臺(tái)查也沒有，去江蘇省電子稅務(wù)局查也沒有的，我打算把2024.03.09開具發(fā)票打出來附上查無此票的圖片，再加賣家承認(rèn)沒開具成功的截圖作為附件加上2024.08.30開具的最新發(fā)票一起作為附件，，，本年的數(shù)據(jù)是不用以前年度損益調(diào)整吧

郭老師解答

2024-08-30 11:31

好，你這個(gè)都是一樣的。你用以前年度損益調(diào)整和用主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整是一個(gè)結(jié)果，這個(gè)不影響，所以做哪個(gè)都行。