老師 銷項發(fā)票沒開出 也是隔月開，但是錢已經給了 怎么賬務處理呀

答： 銷項發(fā)票沒開出時，可以先將給客戶的金額記為應收賬款，等待開出發(fā)票后，將應收賬款轉為銷售收入。

老師 銷項發(fā)票沒開出 也是隔月開，但是錢已經給了 怎么賬務處理呀

答： 借銀行存款貸預收賬款。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，上個月開出的銷項發(fā)票，次月因為客戶退票沖紅了，不需要再開具發(fā)票。上月已做了帳務處理，次月公司這邊已經開出了銷項發(fā)票，帳務也做了相應的抵銷。但已經交了的增值稅應該怎么做帳務處理，具體的分錄是什么？急，謝謝

答： 當時計提增值稅是：借：應交稅費-應交增值稅（轉出未轉增值稅），貸：應交稅費-未交增值稅。次月扣稅時，銀行已經做了：借：應交稅費--未交增值稅，貸銀行了。只有650，也不想去做退稅這么麻煩，而且有進項，直接做為留抵了。所以我是想問，怎么去調整已經交的增值稅，分錄怎么做