仙人掌里的刺 追問

2021-02-04 10:26

當(dāng)時(shí)計(jì)提增值稅是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未轉(zhuǎn)增值稅），貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。次月扣稅時(shí)，銀行已經(jīng)做了：借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅，貸銀行了。只有650，也不想去做退稅這么麻煩，而且有進(jìn)項(xiàng)，直接做為留抵了。所以我是想問，怎么去調(diào)整已經(jīng)交的增值稅，分錄怎么做

郭老師 解答

2021-02-04 10:28

你填寫你的負(fù)數(shù)申報(bào)
然后做負(fù)數(shù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)也是負(fù)數(shù)就可以

仙人掌里的刺 追問

2021-02-04 10:30

當(dāng)時(shí)計(jì)提增值稅是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未轉(zhuǎn)增值稅），貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。次月扣稅時(shí)，銀行已經(jīng)做了：借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅，貸銀行了。只有650，也不想去做退稅這么麻煩，而且有進(jìn)項(xiàng)，直接做為留抵了。所以我是想問，怎么去調(diào)整已經(jīng)交的增值稅，分錄怎么做

仙人掌里的刺 追問

2021-02-04 10:33

負(fù)數(shù)申報(bào)指的是納稅申報(bào)表嗎？可以不做負(fù)數(shù)收入嗎？只想直接調(diào)整已經(jīng)交的稅

郭老師 解答

2021-02-04 10:34

不做負(fù)收入，你申報(bào)的負(fù)數(shù)收入和你賬上就不一致了吧。

仙人掌里的刺 追問

2021-02-04 10:37

我都說過了，該做的帳務(wù)處理，該沖紅的都沖紅了?，F(xiàn)在就是增值稅的計(jì)得和繳納的分錄怎么調(diào)整

郭老師 解答

2021-02-04 10:41

完整的借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

郭老師 解答

2021-02-04 10:41

未交增值稅借方余額

仙人掌里的刺 追問

2021-02-04 10:46

但是我當(dāng)時(shí)沒有做結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅的分錄，那現(xiàn)在是不是還要補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)一筆銷項(xiàng)稅：借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)？再做一筆：借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅？

郭老師 解答

2021-02-04 10:48

你好
是的
是的
是這么做的

仙人掌里的刺 追問

2021-02-04 11:51

平時(shí)月末都要將進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）嗎？然后如果有進(jìn)項(xiàng)稅沒有銷項(xiàng)稅，還需要將應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）轉(zhuǎn)到未交稅費(fèi)-未交增值稅 嗎？

郭老師 解答

2021-02-04 11:56

你好
是的，是這么做的。

仙人掌里的刺 追問

2021-02-04 12:31

未交稅費(fèi)-未交增值稅是借方余額，就代表留抵的進(jìn)項(xiàng)稅了是吧

郭老師 解答

2021-02-04 12:36

你好
是的，是這么理解

仙人掌里的刺 追問

2021-02-04 12:58

再問個(gè)問題，老師。在財(cái)務(wù)軟件做帳，除了費(fèi)用收入是可以在原方向紅沖，其他科目都是要在相反方向嗎？像我剛才說的這個(gè)銷售發(fā)票作廢和沖減成本。

郭老師 解答

2021-02-04 13:05

損益類的的都需要做之前分錄不變金額是負(fù)數(shù)
其他的可以直接做相反的