老師，我們是人力資源公司，有幫別家公司代繳社保。別的公司給我們打的錢(qián)是服務(wù)費(fèi)加社保費(fèi)，要求開(kāi)發(fā)票總金額是服務(wù)費(fèi)加社保費(fèi)，這分錄怎么做，代繳的社保分錄怎么做。年報(bào)的時(shí)候，社保費(fèi)的那部分開(kāi)票金額要怎樣調(diào)整？

答： 首先啊，你這里就比方說(shuō)你收了100萬(wàn)，其中90萬(wàn)是你代收代交的社保工資之類(lèi)的。那你就是按照100萬(wàn)做收入，90萬(wàn)作為成本。

老師，我們是人力資源公司，有幫別家公司代繳社保。別的公司給我們打的錢(qián)是服務(wù)費(fèi)加社保費(fèi)，要求開(kāi)發(fā)票總金額是服務(wù)費(fèi)加社保費(fèi)，這分錄怎么做，代繳的社保分錄怎么做。年報(bào)的時(shí)候，社保費(fèi)的那部分開(kāi)票金額要怎樣調(diào)整？

答： 學(xué)員，您好，要回答您的問(wèn)題，首先我們還是要根據(jù)您具體給出的賬務(wù)實(shí)際情況來(lái)分析。如果有一筆打款的開(kāi)票金額=服務(wù)費(fèi)加社保費(fèi)的話，則這一筆只需要開(kāi)立一張服務(wù)費(fèi)發(fā)票。此時(shí)服務(wù)費(fèi)科目和應(yīng)交稅費(fèi)科目之和= 應(yīng)收賬款科目 + 實(shí)收現(xiàn)金科目 = 發(fā)票金額，而服務(wù)費(fèi)科目下面的明細(xì)則有社保費(fèi)這一明細(xì)。同時(shí)，年報(bào)的時(shí)候您還要將社保費(fèi)的那部分開(kāi)票金額，加到服務(wù)費(fèi)的科目下面，以此來(lái)調(diào)整報(bào)表的實(shí)際數(shù)據(jù)。 拓展知識(shí)：開(kāi)具發(fā)票時(shí)，要認(rèn)真記錄發(fā)票信息，以便徹底備案賬務(wù)憑證，出納核對(duì)記賬、登記賬簿，以及做好稅務(wù)管理，保證發(fā)票信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整性，避免發(fā)票糾紛。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

我們公司的社保是由人力資源單位代繳并收取服務(wù)費(fèi)，但是工資是我們每月發(fā)放，社保費(fèi)由人力資源公司代繳，我們提前一個(gè)月給人力資源公司付下月的社保費(fèi)和服務(wù)費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)我當(dāng)月給對(duì)方打社保費(fèi)和服務(wù)費(fèi)的錢(qián)時(shí)分錄又該怎么做呢？次月發(fā)放工資怎么做分錄

答： 你好，你是用工單位，還是人力資源單位。