小卡啦米 追問

2017-09-22 17:45

如果涉及是什么意思？那我這種情況是涉及還是不涉及？

王雁鳴老師 解答

2017-09-22 17:51

您好，意思是如果是餐費的，福利費用的，就涉及到要調(diào)整的，如果是差旅費，服務(wù)費用等，就不需要調(diào)整的，您說的情況，我不知道具體是什么費用，沒辦法判斷的。

小卡啦米 追問

2017-09-22 17:59

@王雁鳴老師:哦，是，我們是福利費，那我寫的分錄是正確的額，噶老師，再確認(rèn)一下

王雁鳴老師 解答

2017-09-22 18:07

您好，這個分錄就不對了，應(yīng)該是先做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，借：管理費用-福利費，30，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出，30元。再做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項，500，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出，30，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅，300，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，230。再做分錄，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，230，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅，230。

小卡啦米 追問

2017-09-25 14:05

@王雁鳴老師:老師，但是我們的管理費用是100，安你的分錄來的話管理費用-福利費就只有30？是不是還差一筆分錄額？

王雁鳴老師 解答

2017-09-25 14:13

您好，您的提問中“其中已認(rèn)證未抵扣的管理費用100元，稅金30元”意思是管理費用100，稅金是30，我做的是進(jìn)項轉(zhuǎn)出，沒有做管理費用，您的管理費用是您自己來做的。