萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2017-09-11 09:08

暫估入庫(kù)-又銷(xiāo)售出去-下月結(jié)轉(zhuǎn)-沖本年利潤(rùn) 
   
老師這幾個(gè)分錄給我講一下

鄒老師 解答

2017-09-11 09:10

暫估入庫(kù) 
借；庫(kù)存商品或原材料    貸；應(yīng)付賬款-暫估 
銷(xiāo)售 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸；庫(kù)存商品

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2017-09-11 09:16

@鄒老師:你說(shuō)的分錄我也都會(huì)，就是后變來(lái)票了和估的不一樣 
該怎樣做？

鄒老師 解答

2017-09-11 09:18

根據(jù)發(fā)票沖銷(xiāo)暫估 
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫(kù)存商品或原材料 
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；庫(kù)存商品或原材料   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2017-09-11 09:22

@鄒老師:沖暫估我也知道就是估的和票的差額怎樣辦

鄒老師 解答

2017-09-11 09:23

你好，這個(gè)差額是不做調(diào)整的