晨希 追問

2017-09-04 10:31

但公司認證的那個月沒有業(yè)務(wù)的，進項是購航天公司的一個軟件盒子。這個月申報為0，是不是銷項稅費為負數(shù)喲？（因有筆認證的進項導(dǎo)致）

鄒老師 解答

2017-09-04 10:32

你好，銷項是0，不會是負數(shù)

晨希 追問

2017-09-04 10:42

那這樣的話，這張認證的發(fā)票進項當月沒有抵扣掉的話相當于沒有什么用了喲？白認證了？有什么辦法把這張已認證的發(fā)票用于下次有業(yè)務(wù)的時候抵扣？（或者等有業(yè)務(wù)的時候我在申報的時候直接抵扣行嗎？是不是下次申報表時就沒有這張抵扣的信息了？）

鄒老師 解答

2017-09-04 10:43

你好，認證了是必須抵扣的，當月沒有銷項結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣就是了

晨希 追問

2017-09-04 10:46

@鄒老師:結(jié)轉(zhuǎn)時怎么寫會計分錄？還有當月沒有銷項我申報時進項這個表就不用填了直接點保存就是了嗎？

鄒老師 解答

2017-09-04 10:47

你好，沒有應(yīng)納稅額不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄 
是的