在2016年做了一筆,借:管理費(fèi)用200 貸：現(xiàn)金200 在2017年發(fā)現(xiàn)這個(gè)錢(qián)不應(yīng)該是現(xiàn)金應(yīng)該是其他應(yīng)付，請(qǐng)問(wèn)怎么做分錄

答： 借；庫(kù)存現(xiàn)金 貸；其他應(yīng)付款 200 做這個(gè)調(diào)整分錄

去年12月做的計(jì)提社保其他應(yīng)付給職工的做成了管理費(fèi)用-社保 1月發(fā)放時(shí)發(fā)現(xiàn)個(gè)人部分沒(méi)有余額 怎么做分錄沖回來(lái)

答： 等于說(shuō)上年的費(fèi)用在了貸方 還做少了

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

上年度暫估了費(fèi)用，借：管理費(fèi)用，待：其他應(yīng)付款～暫估費(fèi)，下年度沖回怎么做分錄

答： 你好? ? 借其他應(yīng)付款-暫估 貸以前年度損益調(diào)整? ?借 以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 結(jié)轉(zhuǎn)余額到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)?