C企業(yè)是具有自營出口資格的生產(chǎn)企業(yè)，且為增值稅一般納稅人。出口貨物的征稅稅率為17%，退稅率為13%。2011年2月外購貨物準予抵扣進項稅額30萬元，貨已入庫。1月末留底稅額3萬元。當月內(nèi)銷貨物銷售額100萬元，銷項稅額17萬元。本月出口貨物銷售折合人民幣200萬元。試計算該企業(yè)2月不得免征和抵扣的稅額，當期應(yīng)納稅額或者免、抵、退稅額，并就該兩項計算結(jié)果做出相應(yīng)的會計分錄。

答： 老師我急用呢

某自營出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人,出口貨物的征稅率為13%,退稅率為13%。20×2年3月購進原材料一批,取得的增值稅專用發(fā)票注明的價款200萬元,外購貨物準予抵扣進項稅額26萬元,貨已入庫。上期期末留抵稅額為3萬元。當月內(nèi)銷貨物銷售額為100萬元,銷項稅額為13萬元。本月出口貨物銷售折合人民幣200萬元。計算該企業(yè)當期免抵退稅額、應(yīng)退稅額、免抵稅額。

答： 你確定退稅率是13%嗎？貌似10%呢

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

某自營出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅率為10%。2020年3月購進原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價款200萬元，外購貨物準予抵扣進項稅款26萬元，貨已入庫。當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格100萬元。上期期末留抵稅額3萬元。當月內(nèi)銷貨物銷售額100萬元，銷項稅額13萬元。本月出口貨物銷售折合人民幣200萬元?！　∫螅河嬎阍撈髽I(yè)本期免、抵、退稅額，應(yīng)退稅額，免、抵稅額。

答： 同學(xué)您好！答案如下: （1）當期免、抵、退稅不得免征和抵扣稅額＝(200－100)×（13%－10%）＝3（萬元） （2）應(yīng)納增值稅額＝100×13%－（26－3）－3＝－13（萬元）＝T （3）出口貨物免、抵、退稅額＝(200－100)×10%＝10（萬元）=M （4）因為M﹤︱T︱，則退M=10萬元 期末留抵稅額=︱T︱－M＝13－10＝3（萬元）