某自營出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅率為10%。2020年3月購進原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價款200萬元，外購貨物準予抵扣進項稅款26萬元，貨已入庫。當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格100萬元。上期期末留抵稅額3萬元。當月內(nèi)銷貨物銷售額100萬元，銷項稅額13萬元。本月出口貨物銷售折合人民幣200萬元?！　∫螅河嬎阍撈髽I(yè)本期免、抵、退稅額，應退稅額，免、抵稅額。

答： 同學您好！答案如下: （1）當期免、抵、退稅不得免征和抵扣稅額＝(200－100)×（13%－10%）＝3（萬元） （2）應納增值稅額＝100×13%－（26－3）－3＝－13（萬元）＝T （3）出口貨物免、抵、退稅額＝(200－100)×10%＝10（萬元）=M （4）因為M﹤︱T︱，則退M=10萬元 期末留抵稅額=︱T︱－M＝13－10＝3（萬元）

求各月的應納增值稅額、應退增值稅額、免抵稅額、期末留抵稅額

答： 收到，老師先看下截圖內(nèi)容再回復。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

免抵退期末留抵稅額與增值稅申報表期末留抵稅額不一致怎么辦？

答： 你好，不一致，你指的是免抵退的哪張表？