晴天娃娃 追問(wèn)

2017-06-20 10:59

哦，老師，工資部分，從公戶轉(zhuǎn)15萬(wàn)到另外一個(gè)賬戶代發(fā)式資，工資總額是21萬(wàn)，附頁(yè)的分錄對(duì)嗎？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-20 11:10

上述分錄正確。還需要將21萬(wàn)多的應(yīng)付職工薪酬分配到相應(yīng)的工資費(fèi)用中去

晴天娃娃 追問(wèn)

2017-06-20 11:15

分配時(shí)可以跟上述一筆分錄一起接著在同一筆分錄加： 
結(jié)轉(zhuǎn)4月工資   借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資  
           管理費(fèi)用-工資 
          貸：應(yīng)付工資 
這樣正確嗎？ 
因?yàn)檫@筆錢(qián)是從公戶出的，但我看以前的會(huì)計(jì)直接  貸：現(xiàn)金  可以嗎？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-20 11:19

用這個(gè)分錄結(jié)轉(zhuǎn)工資到費(fèi)用中 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資  
   管理費(fèi)用-工資 
貸：應(yīng)付工資

晴天娃娃 追問(wèn)

2017-06-20 11:21

老師，我的意思是附頁(yè)這個(gè)分錄，不用 貸：銀行存款，直接就 貸現(xiàn)金，可以嗎？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-06-20 11:22

需要用我寫(xiě)的這個(gè)分錄，先計(jì)入”應(yīng)付工資“中，再將”應(yīng)付工資“分配到”主營(yíng)業(yè)務(wù)成本“與”管理費(fèi)用“中