開放的老鼠 追問

2017-06-19 15:26

老師，你幫我看看。去年多計提了38400的工資，4月份做了調(diào)賬憑證，感覺4月份的資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)未分配利潤不對。應(yīng)該是3月份的未分配利潤-1322476.49 38400=-1284076.49吧，但是4月份報表上是-1322476.49-38400=-1360876.49，是不是錯了。

鄒老師 解答

2017-06-19 15:27

調(diào)整分錄是 
借；應(yīng)付職工薪酬   貸；以前年度損益調(diào)整  38400

開放的老鼠 追問

2017-06-19 15:28

未分配利潤也要調(diào)吧，請問未分配利潤最后是多少？

鄒老師 解答

2017-06-19 15:29

借；以前年度損益調(diào)整 38400   貸；利潤分配——未分配利潤

開放的老鼠 追問

2017-06-19 15:31

我知道哦，老師。就是我同事的報表是不是填錯了。4月份的，應(yīng)該3月初的-1322476.49 38400對嗎

鄒老師 解答

2017-06-19 15:31

你好，報表按調(diào)整的分錄之后的金額編制就是了