去年21年碰到這樣的情況 供應商開出的發(fā)票金額小于實際入庫金額 當時我做了暫估 但是沒有票 想問下該怎么沖銷或者調整呢

答： 你好 這個你當時的分類是怎么樣的？你寫一下，我給你調整分錄

小企業(yè)會計準則，沒有以前年度損益調整科目，在17年底的時候暫估入庫了一批貨，且當月銷售出去了，那么，當今年收到這批貨的發(fā)票，且發(fā)票金額大于當時暫估入庫時金額，那么應該如何調整去年的銷售成本，具體會計分錄幫寫一下吧，比如暫估成本8萬，實際成本10萬

答： 1、沖銷暫估的金額： 借：銀行存款 8 貸：主營業(yè)務成本 8 2、根據(jù)發(fā)票重新入賬： 借：主營業(yè)務成本 10 貸：銀行存款 10

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

就是公司的銷售，有的開了發(fā)票，有的沒有開發(fā)票，怎么進行賬務處理同樣的，就是采購也是有的商品入庫，但是發(fā)票沒來，是不是沒來發(fā)票的是暫估入庫呢對于你提到的這兩種情況，賬務處理的方式如下：1. **關于銷售方面：** - 對于已經(jīng)開出發(fā)票的情況，應根據(jù)發(fā)票金額確認銷售收入，并同時確認應收賬款或現(xiàn)金收入。 - 對于未開出發(fā)票但已發(fā)貨的情況，通常的做法是： - 在財務系統(tǒng)中記錄預收賬款或應收賬款（即，你已經(jīng)做了銷售，但客戶尚未付款）。 - 當實際收到發(fā)票時，再調整相關的賬目。2. **關于采購方面：** - 如果商品已經(jīng)入庫，但發(fā)票尚未到達，按照會計準則，可以采用“暫估入庫”的方法。具體來說： - 在月末或商品入庫時，先按商品的成本暫估入庫，并計入庫存商品賬戶。 - 會計分錄如下： 借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估 - 等到下月初，沖回上月的暫估入庫，即： 借：應付賬款-暫估 貸：庫存商品 - 當收到發(fā)票后，按照發(fā)票上的金額進行正式入賬： 借：

答： 借庫存商品， 貸應付賬款暫估 銷售出去，對方不要發(fā)票的，借應收賬款或者銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費，應交增值稅。