沉浮 追問

2015-10-26 11:44

請老師幫忙看一下這兩筆分錄，到底該怎么登，借庫存商品688.24應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅100  貸庫存現(xiàn)金688.24

借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅100（進項稅） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 ——待抵扣進項稅100

沉浮 追問

2015-10-26 11:45

借庫存商品688.24應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅100  貸庫存現(xiàn)金688.24

這是申報扣款后登的借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅100（進項稅） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 ——待抵扣進項稅100請老師幫忙看一下這兩筆分錄，到底該怎么登，

沉浮 追問

2015-10-26 11:52

當(dāng)月未認證，老師啊，是申報期認證的，怎么登 了？當(dāng)月這樣登借庫存商品688.24應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅100  貸庫存現(xiàn)金688.24（未認證了）
申報期已認證，：借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅100（進項稅） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅 ——待抵扣進項稅1009（已認證了）這樣登嗎？總覺的不平衡呀

沉浮 追問

2015-10-26 11:59

是不是說要認證了才能登

沉浮 追問

2015-10-26 12:04

請問老量合到一起怎么登？金稅盤可抵扣的是820元，應(yīng)交稅費500，上期已認證通過進項是100
上個月借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費500。
上個月登了借庫存商品688.24應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅100  貸庫存現(xiàn)金688.24（當(dāng)月認證抵扣了），后面怎么登

沉浮 追問

2015-10-26 14:54

請問小規(guī)模未抵扣完的金稅盤服務(wù)費330不需要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？下期抵扣的時候直接登，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-330 貸營業(yè)外收入330

鄒老師 解答

2015-10-24 22:36

你是問的哪一筆業(yè)務(wù)怎么登分錄

鄒老師 解答

2015-10-25 12:36

本期  借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅額） 820  貸；管理費用
后面沒有抵扣完無需進行賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2015-10-26 11:48

如果是未認證就計入庫存商品，先通過 待抵扣進項稅額 核算，認證抵扣當(dāng)月轉(zhuǎn)入 進項稅額 核算

鄒老師 解答

2015-10-26 11:55

借 庫存商品 688.24 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-（進項稅額）100 貸；庫存現(xiàn)金788.24  （當(dāng)月認證抵扣）

借 庫存商品 688.24 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-（待抵扣進項稅額）100 貸；庫存現(xiàn)金788.24 
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-（進項稅額）100 貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-（待抵扣進項稅額）100   （發(fā)票入賬，但是未認證）

鄒老師 解答

2015-10-26 12:46

你到底是哪一筆業(yè)務(wù)不知道如何進行賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2015-10-26 15:06

只有第一次減免的時候要登記，之后不需要登記