YUE 追問(wèn)

2022-02-10 21:08

如果是去年6月份暫估入庫(kù)，然后賣(mài)出去，今年1月份才收到的發(fā)票，暫估怎么紅沖，分錄怎么寫(xiě)

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:08

請(qǐng)問(wèn)您暫估的時(shí)候分錄怎么寫(xiě)的

YUE 追問(wèn)

2022-02-10 21:08

借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:09

請(qǐng)問(wèn)暫估的金額跟發(fā)票金額一致嗎
以及對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了嗎

YUE 追問(wèn)

2022-02-10 21:10

結(jié)轉(zhuǎn)了，不一致

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:13

暫估紅沖
借 庫(kù)存商品， 借方紅字
貸應(yīng)付賬款 貸方紅字
借：以前年度損益調(diào)整 借方紅字
貸：庫(kù)存商品 貸方紅字
根據(jù)發(fā)票
借：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：庫(kù)存商品

YUE 追問(wèn)

2022-02-10 21:15

以前年度損益調(diào)整是差額嗎

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:15

以前年度損益調(diào)整是暫估跟發(fā)票的金額

不是差額
我是全額給您紅沖 然后根據(jù)發(fā)票全額入賬 不是根據(jù)差額

YUE 追問(wèn)

2022-02-10 21:19

感謝老師，如果是在同一年發(fā)生的這比業(yè)務(wù)，就把以前年度損益調(diào)整換成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本唄？

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:19

是的 這樣理解正確的