草莓 追問

2022-01-11 21:30

現(xiàn)在是要把第二筆分錄沖回嗎

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:30

你按照上面的去做分錄的了

草莓 追問

2022-01-11 21:33

申報表上還留存400來，也是這個分錄嗎

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:33

你好，對的，你的理解是對的

草莓 追問

2022-01-11 21:34

申報表留存的400，一直可以掛著嗎

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:34

申報表留存的400，一直可以掛著，留抵

草莓 追問

2022-01-11 21:44

不用進項轉(zhuǎn)出嗎

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:45

你好，不用進項轉(zhuǎn)出

草莓 追問

2022-01-11 21:46

不太明白
之前，借管理，貸現(xiàn)金440，后來給認證了，又做了筆借管理405.74 進項34.26，貸，現(xiàn)金。 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯了，，老師你根據(jù)我現(xiàn)在的分錄，我該怎么在12月進行調(diào)整，

草莓 追問

2022-01-11 21:47

申報表上440，未抵扣，還存在

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:47

這個是全部抵扣的，
買稅控盤可以全額抵稅的賬務處理，支付時：
借：管理費用
貸：銀行存款
一般納稅人抵減時：
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
貸：管理費用
小規(guī)模納稅人，抵減時：
借：應交稅費—應交增值稅
貸：管理費用