陸 追問

2021-12-24 17:00

借 庫存商品76476.81
貸 應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 76476.81
繳納記錄時候
借 應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出76476.81
借 營業(yè)外支出—稅收滯納金 53.44
貸 應交稅費76530.25
繳納時候（因為有留底進項稅額）
借 應交稅費—未交增值稅76530.25
貸  應交稅費—增值稅留底稅額  65788.43
貸 銀行存款10741.82

陸 追問

2021-12-24 17:05

這是今年 11月份轉出來的
12月份得轉出來企業(yè)所得稅

meizi老師 解答

2021-12-24 17:10

你主要是想問什么 ？   我都有看懂你的問題  ；是做的分錄對不對？  

陸 追問

2021-12-24 17:17

我想問就是 這個企業(yè)所得稅 這個怎么調整
需要怎么操作
是做一個分錄就行吧

meizi老師 解答

2021-12-24 17:23

 你好； 你庫存商品 增加了。 那么成本應該增加的 ；   你增加成本。 所得稅會減少的； 那么  你所得稅實際是要紅沖的；  借  所得稅費用負數(shù)貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅負數(shù)