老師好，我們有筆進項發(fā)票暫不不認證 我做賬時 借：材料 借：應交稅費-待認證進項稅額 貸：應付賬款-**公司；這筆待認證的進項稅額到月底時是否需要結(jié)轉(zhuǎn)？

答： 你好 你好 這分錄 正確?? 認證時再結(jié)轉(zhuǎn)??

收到進項發(fā)票未認證，確認應付賬款，做賬：借：原材料 借：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額 貸：應付賬款 后面進項稅額已經(jīng)認證，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 計提增值稅借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅 材料退回，供應商開了一張紅字發(fā)票過來 ，該怎么做賬？

答： 借；應付賬款 貸原材料 應交稅費（進項稅額）

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

比如原來憑證借：原材料100 ，應交稅費-進項稅額13貸：應付賬款113。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)對方開錯了，收到了金額相同的發(fā)票，因為是隔月，所以一正一負，那么這兩張發(fā)票怎么做分錄，請詳細說明一下好嗎

答： 你好，同學，你收到了負數(shù)發(fā)票吧。