天空 追問

2021-10-13 14:14

稅務稽查已領用使用的原材料對應的進項發(fā)票有問題要求進項稅轉出，不讓走退貨，我們賬上剩余的有多余的待抵扣的進項稅

meizi老師 解答

2021-10-13 14:15

你好 意思是轉出的 要繳納的增值稅 用留抵進項稅抵減是嗎。   原來留抵進項稅你掛的那個科目  

天空 追問

2021-10-13 14:17

掛的待抵扣

meizi老師 解答

2021-10-13 14:19

 你好。  那你現在就做 結轉      借應交稅費-應交增值稅  -進項稅轉出貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 ；  借   應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸應交稅費-未交增值稅；  把你待抵扣進項稅結轉到未交增值稅借方去 

天空 追問

2021-10-13 14:38

最后再加一步借應交增值稅未交增值稅，貸應交增值稅待抵扣進項稅額嗎

meizi老師 解答

2021-10-13 14:44

你好 ； 是的。 最后就去沖  

天空 追問

2021-10-13 15:14

稅務稽查已領用使用的原材料對應的進項發(fā)票有問題要求進項稅轉出，不讓走退貨，說材料已使用已投入生產，讓走庫存商品，這樣做對嗎，分錄借庫存商品，貸進項稅額轉出，但是進來的時候是原材料和應付款科目啊，這兩個都不要寫進去嗎

meizi老師 解答

2021-10-13 15:20

你好 ；   因為你原材料 是 真實發(fā)生的。 你只需要把你進項稅轉出了 去繳納增值稅。  到時你銷售了 在去處理你們的所得稅分錄