六月荷 追問

2021-07-28 22:03

那分錄應該怎樣做呢？

文老師 解答

2021-07-28 22:04

認證了就正常記入進項稅額，月末進項稅額銷項稅額逗轉到轉出未交增值稅的，轉出未交增值稅的的余額在借方表示有留抵稅額

文老師 解答

2021-07-28 22:05

結轉銷項稅額、進項稅額

      結轉進項時借:應交稅費一-應交增值稅-- 轉出未交增值稅

      貸:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額

      結轉銷項時借:應交稅費一應交增值稅- 銷項稅額

      貸:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅結轉進項稅轉出時

      借:應交稅費一 應交增值稅一 進項稅額轉出貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅

      1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬;

六月荷 追問

2021-07-28 22:08

好的，謝謝

文老師 解答

2021-07-28 22:08

不客氣，這是我們的職責所在