maize老師 解答

2021-07-28 16:07

補回發(fā)票是貼之前核定后面，這個對應(yīng)這個跨年做借以前年度損益調(diào)整，少做 多貸以前年度損益調(diào)整，調(diào)正確

maize老師 解答

2021-07-28 16:32

不只是看發(fā)票的時間，看業(yè)務(wù)發(fā)生的時間，你金額比較大，都做在今年的賬上，稅局稽查，查到需要你踢出去的。之前一個學(xué)員反饋就是這樣， 這個你之前做，就貼之前后面，不能都掛今年上面

maize老師 解答

2021-07-28 17:12

你這個之前那不是做成本么，那這個差額部分以前年度損益調(diào)整，這個做，對應(yīng)增值稅是可以抵扣做進項稅額就可以，

學(xué)習(xí)中? 追問

2021-07-28 16:00

之前做成本了，但是沒有成本票！因為之前是核定征收，現(xiàn)在是查賬了，之前回款，直接打給項目經(jīng)理，賬上做預(yù)付款，年底入成本了

學(xué)習(xí)中? 追問

2021-07-28 16:26

這個發(fā)票是開的今年的

學(xué)習(xí)中? 追問

2021-07-28 17:09

那這樣的話，我今天開的發(fā)票這些都認證抵扣了，發(fā)票貼之前，那我所得稅這里能扣除嗎？我就不計入今年成本了唄？還是得調(diào)以前年度損益？