老師你好，請問我們5月份開了200萬元的發(fā)票，增值稅銷項是2000000*9%=165137.61元，當期認證專票進項有190329.52元，按道理來說當期有留抵稅25191.91元，我們本期用于抵扣的旅客運輸服務(wù)扣稅憑證金額有2666.29 元，請問當期納稅申報本期用于抵扣的旅客運輸服務(wù)扣稅憑證金額不能算到可抵進項嗎，如果算到當期可抵進項應(yīng)該190329.52+2666.29 吧，留抵進項應(yīng)該是25191.91+2666.29 ，現(xiàn)在納稅申報只有留抵25191.91元，旅客運輸服務(wù)扣稅憑證金額不體現(xiàn)在當期嗎

答： 您好，旅客運輸服務(wù)在附表二的8b行也要填寫的，您沒填寫

老師好，上月有留抵稅，這個月增值稅抵扣了一部分，那么怎樣做憑證呢？

答： 這個不用做憑證，直接將本期的銷項稅額進項稅額，全部結(jié)轉(zhuǎn)計入了”應(yīng)交稅費——未交增值稅”這個科目，就可以了，余額自動計算，就是自動抵減了留抵的增值稅。

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，增值稅留抵退稅額已經(jīng)抵扣完，但附加稅有一半是留抵退稅抵扣的，一半是自己繳納的，這種應(yīng)該怎么做憑證

答： 你好，你只需要做繳納的那一部分就行。