HH 追問(wèn)

2021-03-29 11:51

納稅調(diào)減的話  收入是不是要用以前年度損益調(diào)整科目？

錢多多老師 解答

2021-03-29 12:02

是的，同學(xué)。是這樣的

HH 追問(wèn)

2021-03-29 12:57

賬務(wù)處理：借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)）貸：以前年度損益調(diào)整（負(fù)數(shù)）   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（負(fù)數(shù)）  是這樣嗎？

錢多多老師 解答

2021-03-29 13:02

你好，同學(xué)。是這樣的。

HH 追問(wèn)

2021-03-29 13:13

我看之前類似提問(wèn)  怎么有的老師又說(shuō)紅沖去年的發(fā)票  直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？  有點(diǎn)不明白

錢多多老師 解答

2021-03-29 13:23

你好，同學(xué)，跨年應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整。當(dāng)然如果你是小企業(yè)。。金額不大也不是很要緊。所以可以讓你直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

HH 追問(wèn)

2021-03-29 13:45

公司是小規(guī)模納稅人  紅沖了4萬(wàn)多的專用票  已繳增值稅400多元    這種情況是做以前年度損益調(diào)整好  還是直接沖銷主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？    

錢多多老師 解答

2021-03-29 13:52

你好，同學(xué)。你還是用以前年度損益調(diào)整，然后調(diào)節(jié)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)即可。

HH 追問(wèn)

2021-03-29 14:03

老師  這樣的話  我是不是還要調(diào)減成本和已繳的稅？

錢多多老師 解答

2021-03-29 14:05

你好，同學(xué)是這樣的

HH 追問(wèn)

2021-03-29 14:09

我們是會(huì)務(wù)公司 提供的是服務(wù)   成本已經(jīng)發(fā)生了  怎么沖啊？

錢多多老師 解答

2021-03-29 14:19

你好，同學(xué)。你成本確認(rèn)的分錄你寫負(fù)數(shù)即可

HH 追問(wèn)

2021-03-29 14:31

已經(jīng)支出了的成本難道做沖回？還有已交的增值稅及附加稅也要求稅務(wù)局做退稅處理嗎？

錢多多老師 解答

2021-03-29 14:54

你好，同學(xué)。你要做退稅的呀。你記入損失吧

HH 追問(wèn)

2021-03-29 14:58

老師   對(duì)方是讓我們開的另一家公司的發(fā)票   這種情況賬務(wù)怎么處理呢？

HH 追問(wèn)

2021-03-29 14:59

之前開票的這家公司我們開的專票  是繳了稅的

錢多多老師 解答

2021-03-29 15:34

同學(xué)，你只能讓對(duì)方紅沖，你入賬根據(jù)往來(lái)做，你看一下你以前怎么確認(rèn)的

HH 追問(wèn)

2021-03-29 16:10

就是這個(gè)月紅沖  然后用另一個(gè)公司抬頭給對(duì)方重開的發(fā)票    那我們開具紅字發(fā)票的這家公司按以前年度損益調(diào)整科目沖收入  再?zèng)_成本   去年利潤(rùn)是虧損   不需要調(diào)所得稅費(fèi)用了  是吧？

錢多多老師 解答

2021-03-29 16:23

你好，同學(xué)是這樣子的