韋梅坤 追問

2021-03-25 22:19

怎么暫估？是按月暫估嗎？根據(jù)廠家發(fā)票還有返點(diǎn)按月暫估減少本月主營業(yè)務(wù)成本嗎？稅務(wù)局要是查賬會(huì)通過嗎？這些年返利其實(shí)也是每個(gè)月拿貨的返利只是一年返一次而已（因?yàn)槲夜臼谴碛腥蝿?wù)的完成才有返利還有返利級(jí)別，量越多返點(diǎn)就越高，一般都能完成）

bamboo老師 解答

2021-03-25 22:22

季度暫估入賬 稅務(wù)不會(huì)來查您的
您可以暫估工資或者季度獎(jiǎng)金入賬 次月不發(fā)放沖減就好了 不要?jiǎng)又鳡I業(yè)務(wù)成本啊

韋梅坤 追問

2021-03-25 22:29

暫估工資再?zèng)_減不好吧？一般返利是減少當(dāng)月主營業(yè)務(wù)成本的啊，商貿(mào)企業(yè)幾千個(gè)商品，要是減少商存商品成本很麻煩（廠家開的是紅字進(jìn)貨發(fā)票）

bamboo老師 解答

2021-03-25 22:32

 一般返利是減少當(dāng)月主營業(yè)務(wù)成本 對(duì)的啊
這個(gè)是讓您不預(yù)繳企業(yè)所得稅的方法啊  計(jì)提了工資 后期不方法 沖回很正常啊 有啥不好？或者后期不沖減 少計(jì)提就行

韋梅坤 追問

2021-03-25 22:41

工資那塊我也做得挺高的了，那今年我就按季暫估返利20/4季未做分錄借:應(yīng)付賬款～廠家貸:主營業(yè)務(wù)成本是嗎？這樣我就不用交季度所得稅了，這樣做符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-25 22:42

當(dāng)然不符合了 應(yīng)該收到當(dāng)期就沖減成本的
如果稅務(wù)不上門看帳 這樣處理也沒事的

韋梅坤 追問

2021-03-25 22:46

老板又不想交企業(yè)所得稅（增值稅那邊交挺多的），我應(yīng)該怎么做才好呢？

bamboo老師 解答

2021-03-25 22:46

暫估是比較合適的 很多企業(yè)都通過暫估來延緩預(yù)繳企業(yè)所得稅

韋梅坤 追問

2021-03-25 22:54

今年暫估明年3月廠家是有紅字發(fā)票的，老板又不想交稅，我也不想增加企業(yè)納稅這方面風(fēng)險(xiǎn)，以前會(huì)計(jì)是沖減商存商品，但進(jìn)銷存那邊不做減少(賬務(wù)和進(jìn)銷存分開的)，我覺得這樣做風(fēng)險(xiǎn)太大，老師你說是嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-25 22:57

進(jìn)銷存不體現(xiàn)在單位賬上的？
那沖減了庫存商品 對(duì)應(yīng)的也減少了企業(yè)成本

韋梅坤 追問

2021-03-25 23:04

分錄和進(jìn)銷存分開的(在同一賬套但進(jìn)銷不生成憑證)，前會(huì)計(jì)只貸商存商品賬務(wù)這邊，進(jìn)銷存不做減少，(商存商品和進(jìn)銷存余額對(duì)不上的）我覺得這樣做有風(fēng)險(xiǎn)

bamboo老師 解答

2021-03-25 23:05

肯定的 應(yīng)該是兩邊一致的 

韋梅坤 追問

2021-03-25 23:09

老師我現(xiàn)在最理想解決方法是按季暫估返利，沖減主營業(yè)務(wù)成本是嗎？這樣做就不用交明年第一季度所得稅，對(duì)財(cái)務(wù)人員對(duì)企業(yè)來說風(fēng)險(xiǎn)最小是嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-25 23:11

返利是第一季度就會(huì)收到返利發(fā)票 按季暫估返利 沖減主營業(yè)務(wù)成本肯定是不妥當(dāng)?shù)?nbsp;前面業(yè)務(wù)沒有發(fā)生 對(duì)方不會(huì)開具返利發(fā)票 開具了返利發(fā)票 當(dāng)期就應(yīng)該沖減 不會(huì)分季度

最好的是暫估成本費(fèi)用入賬 

韋梅坤 追問

2021-03-25 23:16

今年按季暫停是借:應(yīng)付賬款～廠家貸:主營業(yè)務(wù)成本，今年暫估明年3月才收到發(fā)票（全年返利總和紅字發(fā)票），一般金額差不了多少，我可以問廠家

bamboo老師 解答

2021-03-26 06:54

您的意思是返利要次年才可以收到紅字發(fā)票？