老師好，請問一下我家是一般納稅人12月末的時候有一張進(jìn)貨廠家給我們開的那個負(fù)數(shù)發(fā)票就是我們開的紅字信息表稅額￥3117.29然后這幾張負(fù)數(shù)發(fā)票，我在十二月份沒有認(rèn)證，但是在申報增值稅報表的時候那個他讓你填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我就是表在表二20行填了，然后我沒認(rèn)證，我也填了，那么在二月報一月份的時候的時候，我這負(fù)數(shù)發(fā)票我又沒認(rèn)證，然后我再這月申報增值稅報表時，我家1月份專票，金額2396.01，稅額311.49，開普票金額由于這月有負(fù)數(shù)發(fā)票，出現(xiàn)了，銷售額-12192.04，稅額-1584.96，由于出現(xiàn)負(fù)數(shù)了銷售額，我在未開票銷售額填了9796.03，稅額1273.47，這樣銷售額就是0，但是我申報時，出現(xiàn)提示，在表二20行，填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1105.26，我填了后申報成功申報。問題1—-我1月在報12月的報表沒有認(rèn)證那個3117,29在2月是不是就的認(rèn)證這個負(fù)數(shù)發(fā)票，負(fù)數(shù)發(fā)票用認(rèn)證嗎?。?---我二月報的表對嗎？那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的1105,26是怎么來的，難道是我家進(jìn)貨廠家又給我家開了負(fù)數(shù)發(fā)票？再說我發(fā)現(xiàn)主表里14行，怎么只顯示1105,26！怎么沒有累計數(shù)3117,29加上1105,2

答： 1，專票，即便是負(fù)數(shù)，也需要認(rèn)證的 2，3117.29你沒有認(rèn)證，就不會體現(xiàn)

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票紅字，進(jìn)項(xiàng)稅額填寫在增值稅稅納稅申報表進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一欄嗎？

答： 是的，附表二第20行“紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

一般納稅人：應(yīng)交增值稅=銷項(xiàng)稅額合計數(shù) 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出合計數(shù)-進(jìn)項(xiàng)稅額合計數(shù)不明白為什么要加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出合計數(shù)

答： 您好，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是沖減了進(jìn)項(xiàng)稅的，所以要加上進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出合計數(shù)的。